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会计基础表格资产负债所有者
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绾青丝 发表的提问：
我编制的资产负债表中资产不等于负债与所有者权益之和，应该怎么办
你结转损益吗，科目余额表是平吗
31楼
2022-12-11 12:54:37
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 能干的彩虹 发表的提问：
老师：少数股东权益在合并资产负债表中是所有者权益合计数的其中数吗？
你好，这个是的，合并报表权益科目有个少数股东权益
32楼
2022-12-11 13:24:05
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
我用t3生成资产负债表，按照网上的步骤操作，怎么资产和负债所有者权益不平
你好，检查下费用支出类做凭证有没有做贷方去，如果有，应该做借方红字再结转利润。
33楼
2022-12-11 13:47:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计人 发表的提问：
公司开业的资产负债表，为什么不平?资产不等于所有者权益加负债?
你好！新企业的话，是应该期初是0的了
34楼
2022-12-12 11:24:51
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会计人：回复宋生老师 这张是资产负债表
2022-12-12 11:42:08
宋生老师：回复会计人你好！你这个数据是怎么来的？
2022-12-12 11:56:32
会计人：回复宋生老师 金蝶里的
2022-12-12 12:25:04
会计人：回复宋生老师 导出第一个月的负债表
2022-12-12 12:53:09
宋生老师：回复会计人你好！你企业什么时候成立的
2022-12-12 13:15:21
会计人：回复宋生老师 4月开始，3月没数据
2022-12-12 13:39:33
宋生老师：回复会计人您好！现在你这个上面的图片是几月的数据。
2022-12-12 14:01:03
会计人：回复宋生老师 录的都是4月份的数据，固定资产也是这个月录入的
2022-12-12 14:13:06
宋生老师：回复会计人您好！你是已经做过4月的分录了，然后根据分录做出这个表吗？
2022-12-12 14:41:32
会计人：回复宋生老师 直接引出金蝶的分录数据，没有自己制表
2022-12-12 15:01:54
会计人：回复宋生老师 负债表也是直接导出的，我没有做。我看不懂
2022-12-12 15:29:14
宋生老师：回复会计人您好！建议你看下金蝶的科目余额表，与这个核对，看哪个数据对不上
2022-12-12 15:51:20
会计人：回复宋生老师 级别是多少
2022-12-12 16:17:08
宋生老师：回复会计人你好!这个老师确定不了，看你自己使用了几级科目。 不过你看余额的话，看1级科目就好了
2022-12-12 16:33:20
会计人：回复宋生老师 查出来是这个
2022-12-12 16:55:55
宋生老师：回复会计人你好！你这个根本不平啊。而且没有负债和所有者权益
2022-12-12 17:22:38
会计人：回复宋生老师 不懂呢，资产负债表里有负债（其他应付账款），怎么这个没有，请教一下具体怎么开，帐是兼职会计做的，我接手过来
2022-12-12 17:50:26
宋生老师：回复会计人您好！是啊。你肯定选的科目余额表的时候没选对啊
2022-12-12 18:15:56
会计人：回复宋生老师 3个打钩吗
2022-12-12 18:40:10
宋生老师：回复会计人你好！3个打钩，你那个科目那里，不是到1901啊。是到5701应该
2022-12-12 19:03:38
会计人：回复宋生老师
2022-12-12 19:33:13
宋生老师：回复会计人你好！你这个还是跟上面一样啊
2022-12-12 19:51:12
会计人：回复宋生老师 科目选错了。第一个钩打不了，会跳到7月，
2022-12-12 20:11:23
会计人：回复宋生老师
2022-12-12 20:32:25
宋生老师：回复会计人你好！正常是可以打的。你要选对科目才能确定
2022-12-12 20:45:56
会计人：回复宋生老师 那为什么资产负债不平呢，现在怎么做
2022-12-12 21:06:15
会计人：回复宋生老师 第一个打不了，可能因为4-6月都过账了的。这个表没选错科目了
2022-12-12 21:32:59
宋生老师：回复会计人你好！你要先看你的科目余额表。按老师说的，选择所有的科目。然后看科目余额表的金额，跟资产负债表哪个对不上。
2022-12-12 21:56:07
会计人：回复宋生老师 有制造费，不平的差额是制造费，然后要怎么做
2022-12-12 22:06:32
宋生老师：回复会计人你好！你制造费用要结转。借生产成本 贷制造费用。 然后借库存商品 贷生产成本
2022-12-12 22:23:46
会计人：回复宋生老师 是否每个月的资产负债表必须平的?如果当月产生了制造费就要转结?
2022-12-12 22:48:06
宋生老师：回复会计人你好！是的。都是要平，都要结转
2022-12-12 23:04:23
会计人：回复宋生老师 4.5.6月已经结账了，我七月份一起转结掉所有制造费，你看行不?
2022-12-12 23:26:02
宋生老师：回复会计人您好！可以是可以的。只是你4.56报表估计不平啊。
2022-12-12 23:48:54
会计人：回复宋生老师 那是别人做的，我不去反帐了，新手反反就乱了，销售时，借银行存款，贷库存商品，吗
2022-12-13 00:03:15
宋生老师：回复会计人你好！销售的时候，借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
2022-12-13 00:17:05
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 天会亮、心会暖 发表的提问：
公司股东转让他的股份，计算为按最后一期的资产负债表中的所有者权益乘以其所占的比例就是其应转出的资本是么？谢谢
是的
35楼
2022-12-12 11:47:22
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天会亮、心会暖：回复吴月柳 投资款能算收入么？
2022-12-12 12:12:31
天会亮、心会暖：回复吴月柳 我看到老账是这个，有些迷糊
2022-12-12 12:38:03
吴月柳：回复天会亮、心会暖投资款不能算收入
2022-12-12 12:48:10
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 初晴 发表的提问：
这个资产负债表里所有者权益怎么降呢？
你好，只有一个办法，就是利润表亏损，然后降低未分配利润
36楼
2022-12-12 12:11:37
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初晴：回复小锁老师 可不可以分红
2022-12-12 12:30:03
小锁老师：回复初晴可以啊，这个也是一个办法
2022-12-12 12:41:41
初晴：回复小锁老师 这是之前会计提供银行贷款的虚拟表，没有账，没有真是数字，这里所填的都是虚的，现在银行让延续他的报表继续做，我想慢慢贴近真实的账面数字，就是现在这俩个表怎么改，能降低资产
2022-12-12 13:09:01
初晴：回复小锁老师 就像刚才所说的来个分红可以降低？那么我在哪个表里往那块填分红？
2022-12-12 13:33:18
小锁老师：回复初晴利润分配和应付股利（其他应付款）的位置
2022-12-12 13:48:10
初晴：回复小锁老师 什么意思，能不能好好说一下，表都给你发了，你看着表给我说一下具体填到哪个里，填到应付股利，负债不是继续大，资产不得跟着大？我现在要降资产
2022-12-12 14:13:06
小锁老师：回复初晴不是啊，刚才不是说了，你想分红，是所有者权益和负债在变，资产不会变，你想降低资产，只有通过降低未分配利润入手
2022-12-12 14:39:24
初晴：回复小锁老师 你你倒是把解决的办法打出来了哇，表给你发过去 你给我说一下再表的那里填怎么了？
2022-12-12 15:03:42
小锁老师：回复初晴两种途径，降低你们家的存货，把存货数据减去一些，第二种，固定资产减去，然后对应右边是未分配利润减少，这样就平了
2022-12-12 15:18:48
初晴：回复小锁老师 就是现在这俩个表怎么变，变多少数字，往哪里填数字，能将资产降到3亿
2022-12-12 15:43:49
小锁老师：回复初晴固定资产减去1.1亿元，未分配利润减少1.1亿元就可以了
2022-12-12 15:55:19
初晴：回复小锁老师 我知道，未分配利润怎么减么，就是问你这个，资产那边我会降了，负债这边不会弄，未分配利润随便把年末数往小填一下？利润表不用改吗？
2022-12-12 16:16:05
小锁老师：回复初晴利润表改一个营业外支出1.1亿元，这样就改这三个地方，就完全平了
2022-12-12 16:34:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ Happiness 发表的提问：
股权变更跟资产负债表的所有者权益有关吗，
你好，没有关系 的
37楼
2022-12-12 12:19:32
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Happiness：回复邹老师 如果是正数的话，那交的印花税不就多吗
2022-12-12 12:37:49
邹老师：回复Happiness你好，股权变更会涉及印花税的
2022-12-12 12:57:26
Happiness：回复邹老师 老师，印花税怎么缴纳呢
2022-12-12 13:17:33
邹老师：回复Happiness你好，根据股权转让金额的万分之5计算
2022-12-12 13:38:03
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
工商年报的资产状况信息这一项需要填写资产总额，所有者权益合计、负债总额，请问这些信息根据什么填写，可以直接填写2017年12月资产负债表中的那个合计数？
是的，就是按17年12月的资产负债表数据填
38楼
2022-12-12 12:41:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 果 发表的提问：
，请问这张资产负债表有没有存在什么问题？这里的所有者权益是0，是正常的吗、会出现这种情况的吗
那个合计数不是负数吗，这个正常
39楼
2022-12-13 11:35:59
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果：回复maize老师 什么合计数是负数？但是报表中，所有者权益是0.什么情况下回出现这种情况
2022-12-13 12:07:31
maize老师：回复果你哪里是0了你看你那个55行那个不是负数吗这个不是所有者权益吗
2022-12-13 12:23:11
maize老师：回复果所有者权益合计那个不是一个负数吗
2022-12-13 12:46:08
果：回复maize老师 是的，然后你看下那个实收资本是0.这个也是正常的？为什么嗯？如果没有投资怎么会有钱在运作。你看货币资金是有钱的。我有点理解不了实收资本这些是0
2022-12-13 12:56:48
maize老师：回复果没有到账实收资本是0，你们要是投资款到账才做实收资本
2022-12-13 13:12:02
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 桀骜不驯 发表的提问：
资产负债表是平的，蓝色提示所有者权益不付怎么解决？这个数是所有者权益年初304813.86+43667.93
做完利润表之后的差额是这样的
40楼
2022-12-13 11:46:56
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老王老师：回复桀骜不驯您好，需要看看是不是有以前年度损益调整项目。
2022-12-13 12:11:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 落后的香水 发表的提问：
请问资产负债表简单而言就是计算资产是否=负债+所有者权益吗
你好，是的，需要符合 资产=负债%2B所有者权益 这个等式关系的
41楼
2022-12-13 12:09:00
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落后的香水：回复邹老师 那利润表的话就是资产增减明细对吧，它和资产负债表的区别就是详略的区别？？
2022-12-13 12:35:27
邹老师：回复落后的香水你好，利润表是损益事项发生情况，而不是资产的增减 资产负债表是某个时点（比如2020年9月30日）的资产，负债，所有者权益情况 而利润表是某个时期（比如2020年9月份）的收入，费用，利润情况
2022-12-13 12:57:17
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 范范范 发表的提问：
请问老板问我至今公司运营盈亏多少，是指资产负债表里的所有者权益嘛？
就是你们的利润，就是看所有者权益
42楼
2022-12-13 12:39:00
全部回复
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 小南瓜1031 发表的提问：
老师，资产负债表资产不等于负债加所有者权益怎么回事呢？
资产负债表不平是吗？
43楼
2022-12-14 11:37:24
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小南瓜1031：回复何老师 是的，怎么回事呢？
2022-12-14 11:49:05
何老师：回复小南瓜1031你是手工出报表，还是电脑自动出
2022-12-14 12:09:56
小南瓜1031：回复何老师 手工的，而且我的科目余额表也不平，奇怪啦
2022-12-14 12:36:13
小南瓜1031：回复何老师 老师以前年度的银行存款余额，不是这个年度的期初余额吗？现在余额表就是这个数额不对
2022-12-14 12:50:40
何老师：回复小南瓜1031报表是根据科目余额表编制的，科目余额表不平，报表肯定不平，先从科目余额表下手，早到原因才行
2022-12-14 13:01:49
小南瓜1031：回复何老师 老师，那银行存款上月的期末余额不是这个月的期初余额吗？
2022-12-14 13:24:50
何老师：回复小南瓜1031是的，应该二者是一样的
2022-12-14 13:52:25
小南瓜1031：回复何老师 我们接手这个公司的账户不是从零开始的，而账户余额是18.37元，现在余额表就是相差这18.37元不平，怎么回事呢
2022-12-14 14:04:00
何老师：回复小南瓜1031查一下以前年度帐，看看能找到这个金额的记录，查询以前年度的银行对账单，也找一下
2022-12-14 14:14:15
小南瓜1031：回复何老师 都没有了，就这些账目，是不是可以把这笔账目计入利润分配呢？
2022-12-14 14:36:10
何老师：回复小南瓜1031这样处理的风险比较大，没找到原因，进行会计处理，
2022-12-14 14:54:02
小南瓜1031：回复何老师 其实这里不是我接手的，是以前会计弄的，我见她直接计入利润分配科目
2022-12-14 15:15:56
何老师：回复小南瓜1031那跟你就没什么关系了。
2022-12-14 15:30:43
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ ID 发表的提问：
老师，麻烦帮忙看下我这个报表哪里有问题？说是资产负债表的总资产减去总负债不等于所有者权益，我看不太懂哦，下面是17年的报表
这是18年的
44楼
2022-12-14 11:47:13
全部回复
ID：回复月月老师 这是18年的
2022-12-14 12:05:19
ID：回复月月老师 这是18年的
2022-12-14 12:31:10
ID：回复月月老师 这是18年的
2022-12-14 12:47:04
月月老师：回复ID你好，报表没问题的。
2022-12-14 13:02:33
ID：回复月月老师 那为什么说是资产负债表的总资产减去总负债不等于所有者权益？
2022-12-14 13:18:46
ID：回复月月老师 这是18年12月份的报表
2022-12-14 13:31:59
月月老师：回复ID你好，资产=负债加所有者权益，是针对资产负债表的。
2022-12-14 13:59:35
ID：回复月月老师 这个18年的资产负债表不平，年初余额是对的，这个是怎么回事？
2022-12-14 14:11:35
月月老师：回复ID你好，你的资产负债表18年是平的。，没有问题。总资产是等于总负债+所有者权益的。资产120万-应交税费和其他应付款是等于所有者权益的。
2022-12-14 14:31:00
ID：回复月月老师 这是18年的，上面的是17年的
2022-12-14 14:51:11
月月老师：回复ID你好，你本年有以前年度损益调整吗。
2022-12-14 15:19:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 初晴 发表的提问：
资产负债表里的，所有者权益怎么降？
你好，资产负债表里的，所有者权益是有虚增了吗
45楼
2022-12-14 12:17:10
全部回复
初晴：回复邹老师 是的，是虚增的
2022-12-14 12:48:43
初晴：回复邹老师 就这个图片
2022-12-14 13:07:36
初晴：回复邹老师 这里的所有者权益怎么降
2022-12-14 13:30:39
邹老师：回复初晴你好，是具体之前是做了什么业务的分录，导致所有者权益虚增了呢？
2022-12-14 13:52:56
初晴：回复邹老师 这个银行利润表里往哪里填分红，是不是分红可以降资产
2022-12-14 14:16:16
邹老师：回复初晴你好，是具体之前是做了什么业务的分录，导致所有者权益虚增了呢？ 能给个正面回复吗 
2022-12-14 14:40:29
初晴：回复邹老师 银行贷款
2022-12-14 14:55:46
邹老师：回复初晴你好，做了什么分录导致了所有者权益虚增，明白我说的吗 银行贷款，这个根本不涉及所有者权益啊
2022-12-14 15:16:41
初晴：回复邹老师 现在资产太大了，我想降一下，就是在这俩个表的基础上，现在怎么降？
2022-12-14 15:42:30
初晴：回复邹老师 之前会计应该是不是用账面数字做的表
2022-12-14 15:58:03
邹老师：回复初晴你好，需要知道之前虚增了所有者权益的原因，现在才知道如何降低 你都不告诉我原因，我这边无法作出准确的调整分录啊
2022-12-14 16:10:53
初晴：回复邹老师 是自己直接填的表
2022-12-14 16:24:33
初晴：回复邹老师 他就这么个虚拟数字，不是我不告诉你
2022-12-14 16:52:00
初晴：回复邹老师 不用做分录
2022-12-14 17:09:37
初晴：回复邹老师 能不能就动这个表
2022-12-14 17:35:32
邹老师：回复初晴你好，这个是做了分录，才会在报表的所有者权益体现啊 没有做分录，也不会在报表体现啊
2022-12-14 17:58:44
初晴：回复邹老师 账面没有这样大的数字，是他自己做的一个表交给银行的，银行现在让我延续他的表继续做，我想问一下，我延续他的表继续做可以，可是我想慢慢贴近真是的表，所以需要降资产
2022-12-14 18:28:12
邹老师：回复初晴你好，账面没有这样大的数字，既然账面没有虚增，那就不需要调整啊
2022-12-14 18:42:10
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