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会计账务处理错误怎么写说明
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 学堂用户zngscj 发表的提问：
老师你好，请问企业认缴资金填写错误，写成了实缴资金该怎么办
你好 这个你更正一下就可以的，这个没事的
271楼
2023-03-12 11:03:00
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文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 合适的白昼 发表的提问：
增值税会计账务处理单选1道，被困扰好久了，能说明下理由最好，谢谢！
这题正确答案选B
272楼
2023-03-13 07:45:30
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文静老师：回复合适的白昼请参考，有问题再交流
2023-03-13 08:06:15
合适的白昼：回复文静老师 好的，很感谢，另外若作A项分录是不是会造成当期进项税额少抵扣30000元呢
2023-03-13 08:16:46
合适的白昼：回复文静老师 要对A进行调账的话能否先用红字冲销原分录，再作如下调账分录
2023-03-13 08:36:51
合适的白昼：回复文静老师
2023-03-13 08:58:30
文静老师：回复合适的白昼是的，如果按A会减少进项抵扣。不需要完全冲销，只要在A后再补红字分录，借管理费用30000借应交税费-应交增值税(进项税额)30000。就变成B
2023-03-13 09:10:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 皮卡丘儿 发表的提问：
2017年多计提了城建税，2019年才发现错误，该怎么处理？
您好 借 应交税费～城建税 贷方红字 贷 以前年度损益调整 贷方蓝字 借 以前年度损益调整 贷 利润分配～未分配利润
273楼
2023-03-13 07:58:12
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 梅花泪（王银花） 发表的提问：
老师好，我们之前的会计把去年的资产负债表和利润表全部编辑错误，现在接手了账怎么处理
你好，只能查看之前的错误是在哪，做修改的
274楼
2023-03-13 08:27:02
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梅花泪（王银花）：回复王晶老师 那边已经上报税务的资产负债表和利润表我这边更改能行吗
2023-03-13 08:52:49
王晶老师：回复梅花泪（王银花）可以的呢，税务上的也更改
2023-03-13 09:03:20
梅花泪（王银花）：回复王晶老师 税务上从去年1到12月我这边都需要更改吗？从哪更改
2023-03-13 09:18:14
王晶老师：回复梅花泪（王银花）查看一下从哪开始错误的
2023-03-13 09:40:37
梅花泪（王银花）：回复王晶老师 从19年的2月就错了，数据都已经提交了
2023-03-13 09:51:46
梅花泪（王银花）：回复王晶老师 他们只是说手工算，导致有些加错的，费用漏的
2023-03-13 10:11:32
王晶老师：回复梅花泪（王银花）嗯嗯，那就从2月份开始更改
2023-03-13 10:25:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 努力的Lacey 发表的提问：
预付卡销售方财务完整账务处理会计分录怎么写？
你好 预付卡销售的时候，借：银行存款等科目，贷：预收账款 对方来消费的时候，借：预收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
275楼
2023-03-13 08:48:00
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努力的Lacey：回复邹老师 销售时开的是预付卡不征税发票，客户消费预付卡后需要冲销不征税发票再重新开销售票交销项税吗？
2023-03-13 09:09:12
邹老师：回复努力的Lacey你好，是的，是这样的
2023-03-13 09:28:27
努力的Lacey：回复邹老师 可以不冲红不开票，直接计入收入计提销项税吗？
2023-03-13 09:47:16
邹老师：回复努力的Lacey你好，对确定不需要发票吗？ 
2023-03-13 10:17:00
邹老师：回复努力的Lacey你好，对方确定不需要发票吗？ 
2023-03-13 10:44:50
努力的Lacey：回复邹老师 是的，对方瓶送货单入账，可不退回不征税发票
2023-03-13 11:04:10
邹老师：回复努力的Lacey你好，这种情况直接做无票收入处理就是了
2023-03-13 11:18:48
努力的Lacey：回复邹老师 好的，非常感谢老师。
2023-03-13 11:39:00
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 袁同学 发表的提问：
公司员工个税数字出现3500/5000这种整数，个别现象，人为填写失误，没想到被税务稽查发现，现税务局要求写说明，怎么写说明？
你好 那意思是员工工资实际不是3500或者5000元 是你们填写申报错误了 是吗 那你就去修改申报表
276楼
2023-03-13 08:56:58
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袁同学：回复meizi老师 税务局要求不修改，直接写个说明就行。只是个别一两个人，并不是大部分员工
2023-03-13 09:27:04
meizi老师：回复袁同学你好 那你就说明情况 。你就写根据你们工资制度 以及付款单 和劳动合同约定 来支付工资。 证明这几个员工确实是3500或者5000元就行了。
2023-03-13 09:46:16
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
原来的会计固定资产的使用部门填写错误，我能改吗？
可以的
277楼
2023-03-14 07:59:15
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙可以的
2023-03-14 08:26:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ XIN 发表的提问：
请问印花税计税金额错误了，已经缴纳了，怎么处理
你好 账上做更正的分录 税局可以申请 退税
278楼
2023-03-14 08:11:26
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XIN：回复玲老师 税局怎么办理？
2023-03-14 08:30:39
XIN：回复玲老师 要提交什么资料，怎么办理？
2023-03-14 08:52:41
玲老师：回复XIN填写退税申请 表就可以了
2023-03-14 09:04:28
XIN：回复玲老师 要不要更正申报什么的？退税申报表在哪可以打印？
2023-03-14 09:30:57
玲老师：回复XIN报表如果填写错了，是要做更正申报的报表如果填写错了，是要做更正申报的.
2023-03-14 09:58:32
XIN：回复玲老师 老师，不是很明白，我这种情况税务怎么处理，能详细点说明吗？
2023-03-14 10:26:19
玲老师：回复XIN填写正确的申报表加盖公章送到税局
2023-03-14 10:39:10
XIN：回复玲老师 老师，例如A合同113元，不含税100，税额13，印花税计税金额用了13计算并缴纳了税金，后面发现不对，改过来，又用100计算，缴纳了税金，这种情况怎么处理
2023-03-14 11:05:34
XIN：回复玲老师 如果9月是按13计算并缴税，11月才发现，并按正确的100来缴纳税额，这种情况怎么处理？
2023-03-14 11:34:13
玲老师：回复XIN你如果合同是金额和税额分开填写的，就按不含税的金额计算印花税，按100元交印花税，前面多交的13元，可以申请退税
2023-03-14 11:49:38
XIN：回复玲老师 老师，您说的我都知道，我的疑问点是，要不要更正9月的印花税申报呢？如果更正要怎么处理呢？如果不更正，是不是直接退税？直接退税的话具体要交什么资料给税局？
2023-03-14 12:08:10
玲老师：回复XIN你好 你这情况最好和你专管员联系一下 看是更正9月还是更正最后一期的 按税局规定的做 更正申报是填写正确的申报表加盖公章送到税局
2023-03-14 12:18:49
李雪婷老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 嗨~ 发表的提问：
汇算清缴后发现账务处理有误怎么处理
同学你好，发现去年账务有问题的，可以去税务大厅更正申报去年的汇算清缴，不过要注意，如果有税款，会有滞纳金的，如果没有税款，更正申报就可以了
279楼
2023-03-14 08:22:47
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嗨~：回复李雪婷老师 更正申报需要带什么资料
2023-03-14 08:35:56
嗨~：回复李雪婷老师 可以在网上更正申报吗
2023-03-14 08:46:15
李雪婷老师：回复嗨~带盖上公章的汇算清缴表就可以了，只能去税务大厅更正，网上是不可以的。
2023-03-14 08:56:47
嗨~：回复李雪婷老师 可以用以前年度来调整吗
2023-03-14 09:18:51
李雪婷老师：回复嗨~同学你好，以前年度损益调整是账务中的处理，通过以前年度损益调整到了今年帐里，明年做今年汇算的时候，因为不属于2020年的，还是需要调整出来，还是无法放到税务的汇算表里的
2023-03-14 09:34:25
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 木子鱼 发表的提问：
老师你好，请问进货发票的计量单位填写错误会影响退税吗？是可以写说明还是要重新开呢？发票在八月份已经认证了
你好，很高兴为你解答 不影响的
280楼
2023-03-14 08:50:59
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木子鱼：回复赵海龙老师 和报关单不一致也不影响吗？供应商开错了
2023-03-14 09:07:57
木子鱼：回复赵海龙老师 我们是外贸出口退税企业
2023-03-14 09:22:23
赵海龙老师：回复木子鱼你可以试着处理一下，我认为影响不大。
2023-03-14 09:51:16
木子鱼：回复赵海龙老师 如何处理？我现在是还没申报。我怕申报了被打回
2023-03-14 10:08:23
赵海龙老师：回复木子鱼主要是你已经认证了，谨慎起见可以发起红字冲销重新处理
2023-03-14 10:32:55
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 嗨~ 发表的提问：
汇算清缴后发现账务处理有误怎么处理
汇算清缴后发现账务处理有误，这个是需要说明具体的有误事项，再谈如何处理。
281楼
2023-03-15 08:00:19
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嗨~：回复江老师 发现有一张票据是收据而不是费用发票，该怎么处理呢
2023-03-15 08:19:20
江老师：回复嗨~涉及到金额多少?就是金额少就不用管了
2023-03-15 08:33:25
嗨~：回复江老师 涉及金额3000 元
2023-03-15 08:50:46
江老师：回复嗨~后期会不会取得正式发票呢?
2023-03-15 09:04:16
嗨~：回复江老师 取不到了
2023-03-15 09:15:56
江老师：回复嗨~直接可以不用管了，正常是需要做汇算清缴时，按无票的成本或费用，调增应纳税所得额3000元的，补交企业所得税。
2023-03-15 09:31:04
嗨~：回复江老师 目前还没有一笔收入，全是成本，明年汇算时调可以吗
2023-03-15 09:47:26
江老师：回复嗨~没有收入，就不存在成本，成本就是计入存货中处理。不结转成本。
2023-03-15 10:15:30
嗨~：回复江老师 是管理费用
2023-03-15 10:29:16
江老师：回复嗨~管理费用，就是正常列支管理费用处理。无票的管理费用，在企业所得税汇算清缴时，按无票的费用调增应纳税所得额，补交企业所得税。
2023-03-15 10:51:03
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ph216178 发表的提问：
已经记账结账，会计科目用错怎么处理呢？
反记账，之后反审核，重新做
282楼
2023-03-15 08:29:01
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ tyza 发表的提问：
如果用途填写错误已发送要改的话用途还能修改吗
你好！除非你退回来，然后重新汇
283楼
2023-03-15 08:48:00
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 仁爱的羽毛 发表的提问：
网上填写了申报单，已经扣费，但是发现错误，怎么更改
你好，去大厅修改的这个情况
284楼
2023-03-16 07:18:37
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 科 发表的提问：
去年处理一笔帐务时会计分录出错，导致今年期初数错误，如果要调帐需要哪些手续呢
找出错误凭证，复印 调整即可
285楼
2023-03-16 07:48:13
全部回复
科：回复袁老师 得复印原始凭证呢
2023-03-16 08:14:21
袁老师：回复科或者注明凭证号，最好复印错误凭证做附件
2023-03-16 08:29:35
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