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航天信息技术服务费会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
老师，航天信息为我公司开具的防伪税控开票系统技术维护费，怎么写会计分录？
税控盘服务费全额抵扣分录： 借：管理费用 贷：库存现金 全额抵减增值税时， 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
61楼
2022-12-21 10:54:28
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彩丽老师：回复一笑而过祝你生活愉快！工作顺利！ 如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2022-12-21 11:22:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 无语的洋葱 发表的提问：
收到航天开的500元专用发票信息服务费，280元信息技术维护费普通发票，怎么做凭证
你好，是小规模还是一般纳税人？
62楼
2022-12-21 11:04:17
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 静 发表的提问：
航天信息开的技术服务发票是普票，这个可以全额抵扣？
可以的
63楼
2022-12-21 11:25:32
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Vicky^ 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，可以全额抵扣吗？应该怎么做会计分录？
全额抵 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
64楼
2022-12-21 11:35:59
全部回复
Vicky^：回复玲老师 请问老师，递减是什么时候做呢？谢谢
2022-12-21 11:56:33
玲老师：回复Vicky^你什么抵就什么时候写
2022-12-21 12:15:33
Vicky^：回复玲老师 老师，是在进项发票认证的时候吗，那么认证发票的时候是自动全额抵扣吗，可以这么理解吗？
2022-12-21 12:42:03
玲老师：回复Vicky^全额抵 不用认证 直接抵
2022-12-21 13:01:19
Vicky^：回复玲老师 老师 不用认证怎么抵扣，不太理解？方便解释下吗，谢谢
2022-12-21 13:21:55
玲老师：回复Vicky^就是你买税盘这个钱 和服务费的钱都可以抵了 不是只抵进项
2022-12-21 13:33:55
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
自建行为是否部应按建筑业税目征收营业税?
您好！现在已经没有营业税了。不需要征收营业税了。
65楼
2022-12-22 11:10:32
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 叶子 发表的提问：
支付航天技术维护费，会计分录怎么做
您好 请问发票收到了么
66楼
2022-12-22 11:18:02
全部回复
叶子：回复bamboo老师 早就收到了
2022-12-22 11:44:31
bamboo老师：回复叶子那您收到的时候分录做了么
2022-12-22 12:06:26
叶子：回复bamboo老师 做了！
2022-12-22 12:16:51
叶子：回复bamboo老师 借:管理费用 贷:银行存款
2022-12-22 12:45:19
叶子：回复bamboo老师 去年做的。感觉是做错了，这个月准备把那个280元用来抵税的，才发现去年的账务做错了
2022-12-22 13:12:04
bamboo老师：回复叶子那现在做 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用 然后电子税务局申报的时候填表申报就可以了
2022-12-22 13:41:05
叶子：回复bamboo老师 那个管理费用要不要做成“以前年度损益调整呀？”
2022-12-22 13:51:31
叶子：回复bamboo老师 这个管理费用要在2018年纳税调减吗？
2022-12-22 14:14:42
bamboo老师：回复叶子金额不大 不需要做成以前年度损益调整
2022-12-22 14:42:42
叶子：回复bamboo老师 请问:这个服务费需要在18年纳税调增吗？
2022-12-22 14:54:41
bamboo老师：回复叶子需要在18年纳税调增 不过金额不大 您也可以放在19年冲减费用 一样的
2022-12-22 15:16:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 番茄 发表的提问：
支付航天信息公司服务费280.00 这个分录怎么做
您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
67楼
2022-12-22 11:32:59
全部回复
番茄：回复bamboo老师 目前我们公司没有销售产品，所以没有发生增值税，第二笔分录也要做吗？是不是申报增值税的时候也要填写减免税款这栏
2022-12-22 11:52:58
bamboo老师：回复番茄如果暂时没有销售 可以第二笔现在不错 等以后再做
2022-12-22 12:19:21
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
280元航天信息服务费分录怎么写
分录借：管理费用280，贷银行存款280。同时借：应交税费-应交增值税-减免税额280，贷：管理费用280。
68楼
2022-12-23 10:29:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 愤怒的樱桃 发表的提问：
退回的航天信息技术费怎么冲办公费
你好，借；银行存款等科目，贷；管理费用——办公费 退回多少就冲销多少办公费的
69楼
2022-12-23 10:53:16
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 2333333 发表的提问：
航天信息技术维护费如何申报抵扣
你好，直接在申报表附表四及减免情况明细表里填上发票金额。
70楼
2022-12-23 11:16:16
全部回复
2333333：回复吴月柳 是一般纳税人 是发票总金额吗？还是写税额？
2022-12-23 11:32:41
吴月柳：回复2333333发票总金额，维护费可以全额抵扣的
2022-12-23 11:45:47
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 左岸 发表的提问：
航天信息服务费普票280元怎么做账？怎么会计分录？怎么申报？
你好，借：管理费用-服务费 280 贷：银行存款 280 申报增值税时填附表四、减免明细表、主表 抵扣分录是 借：管理费用-服务费 -280 借：应交税费-增值税 280
71楼
2022-12-23 11:32:59
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 夏末 发表的提问：
请问老师，我公司现在经营第二年，航天信息的技术服务费280元，是不是可以全额抵减 企业所得税？可以的话，会计分录怎么做？
你好！ 可以全额抵增值税
72楼
2022-12-24 10:45:37
全部回复
蒋飞老师：回复夏末借：管理费用-办公费 贷：库存现金 抵税时 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用-办公费
2022-12-24 11:04:19
夏末：回复蒋飞老师 好的老师，那后面的第三年，第四年。。。。政策允许每年都 可以这样抵吗？
2022-12-24 11:31:31
蒋飞老师：回复夏末对的，都可以抵扣的
2022-12-24 11:44:34
夏末：回复蒋飞老师 好的，感谢老师！
2022-12-24 12:07:33
蒋飞老师：回复夏末不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-24 12:21:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 一点，空白 发表的提问：
初次购买税控盘和信息技术服务费，怎么写会计分录？
借管理费用、办公费贷银行存款。
73楼
2022-12-24 11:06:37
全部回复
郭老师：回复一点，空白需要抵扣的时候再做第二个分录，借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用负数
2022-12-24 11:38:52
一点，空白：回复郭老师 我这是初次购买，他给我开的是普票，是不是只有专票才可以抵扣，我是不是可以让对方重开？
2022-12-24 12:02:48
郭老师：回复一点，空白好不需要的全额可以抵扣的。
2022-12-24 12:28:39
一点，空白：回复郭老师 ？？老师说的什么意思
2022-12-24 12:50:09
郭老师：回复一点，空白不需要给你开专票， 开普通发票你就可以全额抵扣增值税，不是需要你认证的，这个不用认证，可以全额抵扣。
2022-12-24 13:12:04
一点，空白：回复郭老师 好的，知道了
2022-12-24 13:39:55
郭老师：回复一点，空白不用客气，工作愉快。
2022-12-24 13:53:12
一点，空白：回复郭老师 税控盘和信息技术服务费都可以全额抵扣吗？
2022-12-24 14:21:32
郭老师：回复一点，空白你好，第一次购买的进税盘和以后每年支付的服务费都可以全额抵扣增值税。
2022-12-24 14:38:23
一点，空白：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-12-24 15:08:11
郭老师：回复一点，空白不要客气，工作愉快。
2022-12-24 15:25:47
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 杨梅9753880 发表的提问：
航天信息技术取得的服务费发票，报税时怎么抵扣？需要在哪个表填写？
你好 主表23行与附表四
74楼
2022-12-24 11:29:59
全部回复
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 空 发表的提问：
小规模航天信息服务费怎么做分录？
1、实际支付的金额 借：管理费用 贷：银行存款 2、按规定抵减应交增值税应纳税额时： 如为小规模纳税人的， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用。
75楼
2022-12-25 10:21:39
全部回复
空：回复汤贵彬老师 第2步是在扣税的时候做吗，去年新成立的公司，没啥业务，这个可以留到多久就不能抵扣了？ 放在管理费用明细科目服务费行不行还是办公费？
2022-12-25 10:33:54
汤贵彬老师：回复空没有时间规定，但是建议你早点减免申报，管理费用——办公费，
2022-12-25 10:52:52
空：回复汤贵彬老师 一直没有业务存在，这个就一直不能申报吧
2022-12-25 11:06:50
汤贵彬老师：回复空可以先申报，留底，以后有业务在抵扣
2022-12-25 11:28:14
空：回复汤贵彬老师 这个怎么做呢？
2022-12-25 11:39:03
汤贵彬老师：回复空下次季报申报时候填写
2022-12-25 11:58:42
空：回复汤贵彬老师 先填写在抵减应交增值税应纳税额上然后把发票留底以后有扣税的就会自动扣是吗？
2022-12-25 12:23:12
汤贵彬老师：回复空这个直接申报的时候填写，下次申报是你填写
2022-12-25 12:50:09
空：回复汤贵彬老师 回答的问题都跑上面去了，无法结束提问呀，在回一下我把提问结束掉。谢谢老师的耐心解答
2022-12-25 13:01:42
汤贵彬老师：回复空好的，麻烦同学五星好评
2022-12-25 13:26:37
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