ANNA：回复紫藤老师 没有这类科目？

紫藤老师：回复ANNA比如事业支出-基建支出

单身的小馒头：回复辜老师 我当时收到外币的钱做进去了预收里面 现在调汇成了这个样子 我截图给你看 。图一为学堂实操系统截图，图二是我自己软件做的！

单身的小馒头：回复辜老师 因为我第一次做这个，我也不知道如何调，但是我理解的是这样。如果调整预收和汇兑损益，那么银行的钱不调，就会多。对不对？

辜老师：回复单身的小馒头预收账款的调汇，不用确认银行存款的哦

YY：回复思顿乔老师 比如说会计刚开始有挂

思顿乔老师：回复YY那就是需要调整回来

思顿乔老师：回复YY哪个科目挂错就调整哪些

YY：回复思顿乔老师 会计刚开始有挂待认证待抵扣，几个月后直接从待认证待抵扣结转到转出未交增值税，过段时间后又直接结转到未交增值税，并且中间的金额有误，这种也需要一笔一笔的去调整吗？并且都是去年的账，现在调整会不会影响报表这些呢？

思顿乔老师：回复YY您好，您可以一笔调整

思顿乔老师：回复YY您好，去年的帐现在来调整也没有关系

YY：回复思顿乔老师 再请问下，待认证是不是要先转到进项，然后再转到转出未交，再结转到未交？是不是必须要按步骤结转，可以直接待认证结转到未交吗？

思顿乔老师：回复YY您好，直接转到进项就可以了

????孙小样????：回复陈诗晗老师 功能科目算明细科目么

陈诗晗老师：回复????孙小样????属于的呀，这个就是属于明细科目的嘛

????孙小样????：回复陈诗晗老师 事业运行是明细科目？

陈诗晗老师：回复????孙小样????没有这个科目，没有事业运行这个科目。

????孙小样????：回复陈诗晗老师 老师，您那边是政府会计制度么

陈诗晗老师：回复????孙小样????政府会计制度，最新的准则， 事业支出，事业运行不是喔

????孙小样????：回复陈诗晗老师 老师，事业运行是在功能科目里面的，您可以回去看看书

陈诗晗老师：回复????孙小样????好的，我回去看看软件里面的明细

抓住时机：回复紫藤老师 从这里下载吗？

紫藤老师：回复抓住时机你好，对的，你的理解是对的

抓住时机：回复紫藤老师 从浏览器里下载吗

紫藤老师：回复抓住时机，对的，你的理解是对的

蒋老师：回复梵一老师 可是老师相关科目是什么啊，比如美元账户，汇兑收益是借什么呢，美元金额还是没变啊……

梵一老师：回复蒋老师这个要看你是对什么科目算汇兑损益 举例 如果是对应付账款 需要用月末当期的汇率算汇率变动 如果算出来是正数 对应的科目就是财务费用借方 反之 贷方 美元只是一种本位币 具体怎么计算是看你所涉及的业务涉及的货币性项目 就比如说银行存款-美元账户 你去兑换人民币 这个时候你换回来人民币 借：银行存款-人民币 按买入价算 财务费用 差额形成的汇兑损失 贷：银行存款--美元 按市场价算 上面只是举例说明 具体你在算汇兑损益的时候1.看是不是货币性项目2.在看是资产类还是负债类 3.涉及的外部本位币是什么

喜悦的鲜花：回复bamboo老师 是的 老师

bamboo老师：回复喜悦的鲜花外币账户有外币余额么

喜悦的鲜花：回复bamboo老师 可以不设置调汇吗？

bamboo老师：回复喜悦的鲜花您建账的时候已经设置了吧 现在看您软件可以取消么

喜悦的鲜花：回复bamboo老师 有时候没有余额它也调汇了，一分的这种情况

喜悦的鲜花：回复bamboo老师 期末调汇是怎么回事呢？

bamboo老师：回复喜悦的鲜花一般是有银行存款 应收账款设置了外币 账上有余额 所以会调汇

喜悦的鲜花：回复bamboo老师 老师我这还有个问题“上次没有余额美元账户它也自动调汇了，USD0 人民币-0.01“负0.01了，怎么回事？

bamboo老师：回复喜悦的鲜花调汇的分录是怎么样的

喜悦的鲜花：回复bamboo老师 看这个图

bamboo老师：回复喜悦的鲜花那是您这个账户上有一分钱的余额么