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出口货物会计记帐次月做申报
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 易理会计 发表的提问：
出口货物没有开发票，那收入还要入账吗会计分录怎么做，报税又是如何
您好，出口货物没有开发票，收入要入账，会计分录借：应收账款，或者银行存款等科目，贷；主营业务收入。报税填写减免税明细表，再带到主表里。
286楼
2023-03-15 08:59:59
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 宁静 发表的提问：
老师，进口货物的报关费用记入货物成本么？
计入购入商品的成本
287楼
2023-03-16 07:55:31
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 敏感的跳跳糖 发表的提问：
12月份出口货物根据报关单上金额计收入，计少了这个月该怎么调整，做什么分录
您好 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
288楼
2023-03-16 08:07:16
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敏感的跳跳糖：回复bamboo老师 把少计入的部分直接计入以前年度损益调整？之前的分录不用冲会呗
2023-03-16 08:31:02
bamboo老师：回复敏感的跳跳糖是的 少计入的部分直接计入以前年度损益调整 之前的分录不做调整
2023-03-16 08:54:17
敏感的跳跳糖：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-03-16 09:05:36
bamboo老师：回复敏感的跳跳糖不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-16 09:21:47
敏感的跳跳糖：回复bamboo老师 这个分录做完 影响的是我今年第一季度的所得税是么？ 税务局查到这个会不会有什么影响
2023-03-16 09:31:58
bamboo老师：回复敏感的跳跳糖这个不会影响第一季度的所得税 影响2019年的
2023-03-16 10:01:46
敏感的跳跳糖：回复bamboo老师 会在汇算清缴的时候补缴么
2023-03-16 10:11:46
bamboo老师：回复敏感的跳跳糖您增加了收入 会在汇算清缴的时候补缴
2023-03-16 10:32:49
敏感的跳跳糖：回复bamboo老师 嗯嗯谢谢老师
2023-03-16 11:02:20
bamboo老师：回复敏感的跳跳糖不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-16 11:23:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 梦迪@? 发表的提问：
收到货物，货款已用银行存款支付，货物已售出并结转成本，次月发票才到，如何记账做分录
你好 借；库存商品，贷；应付账款——暂估 借；预付账款，贷；银行存款 借；主营业务成本，贷；库存商品 取得发票，借；应付账款——暂估，贷；库存商品 借；库存商品，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；预付账款
289楼
2023-03-16 08:15:50
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 水怪 发表的提问：
老师，请问公帐收到没有报关单，合同的出口样品和金额较小的货款，应该怎样做帐
你好同学 先按你单据入账，下月报关单来了再红冲调整
290楼
2023-03-16 08:43:35
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水怪：回复何江何老师 没有报关单哦，不是本月未到，而是没有
2023-03-16 09:29:38
何江何老师：回复水怪如果没有报关单，你们要有委托出口的单位的单据也是可以的
2023-03-16 09:47:06
水怪：回复何江何老师 也没有，就是样品费，快递过去的，通过阿里巴巴提现过来的
2023-03-16 10:11:54
何江何老师：回复水怪这样的情况下，你要去税务局开出口发票，就可以免税了，否则当成是国内销售交税
2023-03-16 10:35:28
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 七月与你 发表的提问：
出口货物货值金额小，体积重量小，没有报关单，走的快递， 合同金额914美元 外汇局申报的是多收汇差额报告 。这种情况能退税吗
您好，没有报关，是不可以退税的
291楼
2023-03-16 08:56:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
1月末出口的货，当月开出出口发票确认收入，2月份不申报出口退税在3月份申报的话可以吗？
您好，只要在2020.4.15以前申报退税就可以的
292楼
2023-03-19 10:18:19
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天天向上：回复暖暖老师 关键的提前确认收入对吗？
2023-03-19 10:33:03
暖暖老师：回复天天向上是的，确认收入和申报退税是两码事
2023-03-19 10:59:38
天天向上：回复暖暖老师 现在出口退税系统不用每月0申报是吧？
2023-03-19 11:21:42
暖暖老师：回复天天向上退税系统你需要就做，不需要退税时不错
2023-03-19 11:46:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 半夏 发表的提问：
6月出口一单货物，报关单6月已出，但由于未收尾款，7没有申报退税。现在已经收到尾款，8月退税怎么操作
你好，退税申报并不受是否收到款项影响的
293楼
2023-03-19 10:31:49
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半夏：回复邹老师 @邹老师:7月退税的时候说是收到账尾款了再申报。现在还没申报怎么弄，八月申报的话还写所属期6月吗，可是六月的时候增值税表还没确认这笔收入
2023-03-19 10:52:13
羽飞老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.41w
引用 @ 那天、那个季节 发表的提问：
老师，我们公司是找一达通代理出口的，我们自己退税的。在录入出口货物明细申报数据的时候，是录入报关单号还是录入代理出口证明号啊？ 汇率真的是700多了，这个提示有木有影响？
可以直接填代理出口证明号。汇率超范围会出现审核疑点。你可以重新调一下：系统维护--代码维护--币别码--修改,修改里面的最高和最低汇率范围就好了。
294楼
2023-03-19 10:37:43
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李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 欣喜的小鸽子 发表的提问：
你好，我公司有出口货物到国外，有报关单，单没有收汇，没有申报，现在超期了怎么办？
视同内销正常缴纳增值税
295楼
2023-03-19 10:56:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 会撒娇的向日葵 发表的提问：
2020年的出口退税申报中，有张进项发票已认证，发票里的部分货物已完成了出口退税，但该张发票里还有一项货物未办理出口报关，请问未办理出口报关的这个货物税额该怎么处理呢？
同学你好 你们是要视同内销吗
296楼
2023-03-20 08:13:49
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 佘老师 发表的提问：
我这边没有报关单 只有代理出口货物证明 我想请教一下 申报系统的要如何填写？
不是你们公司自己出口的吗
297楼
2023-03-20 08:24:43
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
我们没开票的出口货物，申报的时候怎么填？
现在补充开具出口，再申报出口退税
298楼
2023-03-20 08:50:58
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柠檬：回复罗老师 我去了税局领票，人家税局说这边的都没有领票的，都是用形式发票的，我也不知道怎么整了
2023-03-20 09:08:45
罗老师：回复柠檬如果是形式发票，那就应该不用输入发票号码
2023-03-20 09:19:52
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 光辉岁月 发表的提问：
公司去年10月有一笔货物报关出口，因为是拼柜，到现在也没有出关。公司没有做销售入账，也没有做出口退税系统申报，现在马上到4月了，该怎么办？
您好，您的意思是报报关了，但是没有出关是吧
299楼
2023-03-21 08:30:06
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光辉岁月：回复文老师 还没有报关
2023-03-21 08:49:22
文老师：回复光辉岁月没有报关，没有关系，2018年已经报关了的，才需要在次年4.30前申报出口退税
2023-03-21 09:11:02
光辉岁月：回复文老师 那我也不需要做销售处理对吧
2023-03-21 09:27:22
文老师：回复光辉岁月是的，不需要的，可以先做发出商品
2023-03-21 09:51:54
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 活泼的荷花 发表的提问：
老师 我们出口台湾货物 已经报关啦 想问什么时候申报国税 出口退（免）税
同学你好 国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的通知》（国税发[2004]64号）第三条规定：出口企业应在货物报关出口之日（以出口货物报关单〈出口退税专用〉上注明的出口日期为准）起90日内，向退税部门申报办理出口货物退（免）税手续。逾期不申报的，除另有规定者和确有特殊原因经地市级以上税务机关批准者外，不再受理该笔出口货物的退（免）税申报。 对中标机电产品和外商投资企业购买国产设备等其他视同出口的货物，应自购买产品开具增值税专用发票的开票之日起90日内，向退税部门申报办理出口货物退（免）税手续。
300楼
2023-03-21 08:47:59
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活泼的荷花：回复易 老师 老师那我收到台湾货款后 先报增值税还是先报出口退税有 先后顺序吗
2023-03-21 09:15:53
易 老师：回复活泼的荷花同学您好，没有顺序限制，通常先报增值税，再申请退税的
2023-03-21 09:27:01
活泼的荷花：回复易 老师 老师我看有人讲什么备案的 我都不需要吧 我就在电子税务局 出口退税那里 把报关单 汇率什么采集申报后 ，税局一般次月会下发 免抵退税 通知书 我再按免抵退税额 去申报次月增值税就可以啦？
2023-03-21 09:37:29
易 老师：回复活泼的荷花开业前要备案，备好就用再另行每次备案的税局 是的没错， 是这样的 按免抵退税额 去申报次月增值税就可以
2023-03-21 09:57:46
活泼的荷花：回复易 老师 老师我们是人民收款的，出口退税时候，我就不用填汇率啦吧 ，
2023-03-21 10:10:01
易 老师：回复活泼的荷花可以的， 这样没问题
2023-03-21 10:24:05
活泼的荷花：回复易 老师 1.如果美元收款填汇率 按报关日汇率吗？2.我增值税开票属期 可以在账户收到汇款的属期吧？3.因为现在钱是打过来啦 ，但是银行还没有办理手续，钱没有入账呢 我想入账后给对方开发票 ，同时报增值税和出口退税？ 老师三小问啊 分别回答下啊
2023-03-21 10:40:57
易 老师：回复活泼的荷花1. 报关日汇率 2. 可以 3. 账后给对方开发票 ，同时报增值税和出口退税是可以这样操作的
2023-03-21 11:05:17
活泼的荷花：回复易 老师 老师 您帮我看下 我报出口退税 就只填圈圈这个地方 然后下一步就行吧 其他不用填对不对？
2023-03-21 11:33:44
易 老师：回复活泼的荷花是的没错， 是这样的
2023-03-21 11:55:39
活泼的荷花：回复易 老师 谢谢您 老师
2023-03-21 12:11:38
易 老师：回复活泼的荷花不客气，有空给五星好评:,
2023-03-21 12:26:24
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