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会计做往来款出纳就要赔钱吗
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 复杂的网络 发表的提问：
公司之间什么时候可以挂往来款，而不是借款？
有货物销售或者服务销售的时候
286楼
2023-03-16 08:34:53
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郭老师：回复复杂的网络往来包含了借款的，
2023-03-16 08:57:34
复杂的网络：回复郭老师 如附件，集团出了本金让我们借款给B公司，但是我们现在不想挂到贷款科目下去，想做成其他应收款-B公司，因为如果做了贷款科目，就要计提减值准备影响利润了，做进其他应收款这样可以吗
2023-03-16 09:16:18
郭老师：回复复杂的网络你好，可以的，
2023-03-16 09:29:54
复杂的网络：回复郭老师 但是我们签的是借款合同，做进往来款用借款合同做附件吗？
2023-03-16 09:45:09
郭老师：回复复杂的网络企业和企业之前的借款就是其他应付款或者其他应收款
2023-03-16 09:56:49
复杂的网络：回复郭老师 我们是小贷公司，不做贷款，做其他应收款这样是不是有问题？另外这笔帐其实三年前就要做了，就算我们现在做进其他应收款，是不是也应该计提减值？按什么比例
2023-03-16 10:22:01
郭老师：回复复杂的网络那就不行 这个是你们的主营了
2023-03-16 10:46:56
郭老师：回复复杂的网络确定收不回来了可以全额计提
2023-03-16 11:00:29
复杂的网络：回复郭老师 现在的问题是集团挂了往来，而我们一直没有挂往来，所以我需要补做借：贷款—B 贷：其他应付款-集团 这笔分录，但是现在补做到19年我们就要计提减值准备影响利润，这笔贷款其实有问题三 年了都收不回来，我们一直没做账，但是预计在20年通过拍卖可以本息收回，我现在可以怎么做尽量不影响19年利润吗
2023-03-16 11:20:21
郭老师：回复复杂的网络那你正常挂帐 先别做减值
2023-03-16 11:36:41
复杂的网络：回复郭老师 不提减值可以有依据吗？一个是我们三年都没有收回，另外，我们有要求是特殊的提专项减值准备，比例比较大，一般的正常贷款，期末都要按贷款余额的1.5%计提减值，是不是我最好的做法就是不提专项减值，提一般减值1.5%，但是这个1.5%是省不了，即便20年能全额收回？
2023-03-16 11:49:58
郭老师：回复复杂的网络但是预计在20年通过拍卖可以本息收回， 这个不是吗
2023-03-16 12:09:45
复杂的网络：回复郭老师 但是我们所有的正常贷款都要求按贷款余额的1.5%计提减值，即便以后全额收回，就是有风险要保证一直有个计提数在那
2023-03-16 12:25:28
郭老师：回复复杂的网络那你今年计提 明年冲 你都三年没有做不也没事
2023-03-16 12:52:21
复杂的网络：回复郭老师 计提了没有冲，就是集团要求我们每年底按贷款总余额的1.5%计提减值，之前不是全资子公司，所以不要求对账，19年变成全资子公司了，审计发现我们没挂集团1300万的往来，这笔贷款又有问题，所以就影响19年很多数据
2023-03-16 13:19:35
郭老师：回复复杂的网络走审计的话需要按正规的来 补做的
2023-03-16 13:46:36
复杂的网络：回复郭老师 B公司三年前付了几个月的利息后就再没有付了，我们确认收入要确认到什么时候，什么时候开始可以不确认？
2023-03-16 13:59:02
郭老师：回复复杂的网络合同怎么定的 几年
2023-03-16 14:18:26
复杂的网络：回复郭老师 一年
2023-03-16 14:31:27
郭老师：回复复杂的网络做一年的收入 然后问对方要钱 要不回来的做坏账
2023-03-16 14:57:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 会计小白_ph705621 发表的提问：
公司跟公司之间的借款，写往来款还是写借款
你好，可以就是写借款
287楼
2023-03-16 08:56:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 青柠 发表的提问：
不是以前的财务，老板转账给公司，公司转账给老板做账时，直接备注写往来款。说这样就不用还是吗？
你好！要还了，往来款当然要还
288楼
2023-03-19 09:38:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱江南 发表的提问：
这里现金收到某人往来款是怎么做账啊
借；库存现金 贷；其他应付款
289楼
2023-03-19 10:02:41
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爱江南：回复邹老师 这里的其他应付款在贷方是表示我们欠人家的钱吗
2023-03-19 10:24:32
邹老师：回复爱江南你好，是的，作为公司的借款核算
2023-03-19 10:54:16
爱江南：回复邹老师 那如果在借方是什么意思
2023-03-19 11:24:12
邹老师：回复爱江南说明是偿还了相关借款
2023-03-19 11:53:36
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 270866149 发表的提问：
老板有两个公司，现在A公司欠B公司170多万的往来款，但是B公司账上只挂了13万，只有对公部分，现金没做账，B公司准备注销了，要怎么处理A公司账上在170多万的往来款
剩下157万全部是现金支付未体现账上面那吗？如果是的话，按正规法应该B公司首先调整这笔往来，注销前销账；如果B公司确定不会体现这笔资产，则注销后要由债务清算组来核算B的债权债务，13万债权收回；剩余部分若不再追回，A公司核销应付账款转为营业外收入
290楼
2023-03-19 10:09:13
全部回复
270866149：回复朴老师 一直这样挂账不处理有啥风险呢
2023-03-19 10:48:25
朴老师：回复270866149税局也会让你转为营业外的
2023-03-19 11:07:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 子非? 发表的提问：
车辆事故报废，收到残值款请问怎么做会计分录？保险公司理赔下来的钱怎么做会计分录？
你好 固定资产转为清理，借；固定资产清理 ， 累计折旧 ， 贷；固定资产 残值，借；银行存款 ，贷；固定资产清理 ， 应交税费 保险公司理赔部分，借；其他应收款，贷；固定资产清理 借；银行存款，贷；其他应收款 差额，借；资产处置收益 ， 贷；固定资产清理
291楼
2023-03-19 10:34:13
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子非?：回复邹老师 暂时只收到残值款，不确定保险理赔金额，怎么处理
2023-03-19 10:52:53
邹老师：回复子非?你好，那就只需要做这个分录 固定资产转为清理，借；固定资产清理 ， 累计折旧 ， 贷；固定资产 残值，借；银行存款 ，贷；固定资产清理 ， 应交税费
2023-03-19 11:13:34
子非?：回复邹老师 我已经做了固定资产的清理，现在只是不知道残值款怎么做？，借，累计折旧，固定资产清理，贷固定资产
2023-03-19 11:25:36
邹老师：回复子非?你好，残值这样做分录 借；银行存款 ，贷；固定资产清理 ， 应交税费
2023-03-19 11:50:23
子非?：回复邹老师 残值的金额跟固定资产清理金额的金额 相差啊，
2023-03-19 12:19:57
邹老师：回复子非?你好，还需要看保险赔偿是多少 然后把差额结转到资产处置收益借方核算
2023-03-19 12:43:39
子非?：回复邹老师 现在待理赔的情况下要怎么做呢？是不是固定资产清理那里留余额，等到保险理赔下来冲减啊
2023-03-19 13:10:49
邹老师：回复子非?你好，待理赔的情况下这样做账，借；其他应收款，贷；固定资产清理 然后把固定资产清理余额结转到资产处置收益科目核算
2023-03-19 13:25:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 愉快的裙子 发表的提问：
老师！请问公司平时的往来货款，有欠款，出纳需要登记欠款吗？
你好 不记  没有收到的不记日记账的 
292楼
2023-03-19 10:57:00
全部回复
愉快的裙子：回复玲老师 出纳不管对账吗？全部会计做吗？
2023-03-19 11:26:57
玲老师：回复愉快的裙子你好 出纳 要和会计对账的  
2023-03-19 11:49:31
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 故事很长 发表的提问：
在一家公司做水果内账会计，水果往外发有损烂的果需要赔偿，补发货又怎样做？退还钱又怎样核算？
借：库存商品贷：主营业务成本，借：其他应收款贷：库存商品；借：银行存款贷：其他应收款
293楼
2023-03-20 07:26:22
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 晨与橙与城 发表的提问：
老板两个公司之间转账 不开发票 做借款还是往来款 做借款需要写借款算利息吗？会计叫我直接写往来款 我想没有业务发生怎么写往来款
正规的需要约定利息 借款
294楼
2023-03-20 07:53:43
全部回复
晨与橙与城：回复郭老师 不能做往来款吗
2023-03-20 08:23:00
晨与橙与城：回复郭老师 我转账的时候都是写往来款的
2023-03-20 08:33:02
郭老师：回复晨与橙与城本来款包含货款，或者是借款，你要选择做哪一种？
2023-03-20 09:02:23
晨与橙与城：回复郭老师 就是不开票 a公司没钱b公司转点过去 相同的 b公司没钱a公司转过去 我转账的备注都是写往来款的 但是我想想又不对
2023-03-20 09:15:49
郭老师：回复晨与橙与城你好，可以写往来款的，但是你做帐不就得做借款吗？
2023-03-20 09:36:32
晨与橙与城：回复郭老师 我转账备注需要写借款吗？那这样是不是又要写借据 又要约定利息？
2023-03-20 09:47:54
郭老师：回复晨与橙与城写借款和往来款都是一样的，都可以，你自己选择。
2023-03-20 10:16:08
晨与橙与城：回复郭老师 就是做账的时候做其他应收其他应付款？
2023-03-20 10:36:24
郭老师：回复晨与橙与城你好是的，可以这么理解的。
2023-03-20 11:01:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 元元 发表的提问：
老师，公司之间的往来款，别的公司还款的时候，比欠的总数要多，请问多出来的款项，应该计入哪个科目？
你好 记其他应付款科目 
295楼
2023-03-20 08:03:48
全部回复
元元：回复玲老师 这个科目付不出去了，就是多给了，是不是要转到营业外收入？
2023-03-20 08:29:43
玲老师：回复元元不用付了是要转到营业外收入 
2023-03-20 08:55:07
元元：回复玲老师 好 谢谢您
2023-03-20 09:12:25
玲老师：回复元元 你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-03-20 09:26:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
往来款一进一出需要做凭证吗？
你好，需要正常做账的。
296楼
2023-03-20 08:23:43
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ qzuser 发表的提问：
客户打过来的货款，备注的却是往来款，这个怎么做账呀，关键是我的发票已经开出去了，这个账怎么做呀
老师，在吗？急需要答案
297楼
2023-03-20 08:50:58
全部回复
方亮老师：回复qzuser备注不影响账务处理，分录如下： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2023-03-20 09:29:28
qzuser：回复方亮老师 我想的是备注货款更好呢，时间长了查账会混淆，
2023-03-20 09:46:55
方亮老师：回复qzuser以后此类问题告诉客户如何备注即可。
2023-03-20 10:08:13
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师，银行对账单中写着往来款，就是老板的另一个公司转钱进来，写着往来款的，我怎么做账啊
您好，你们有经济业务吗？如果没有的话，记录其他应收或其他应付款
298楼
2023-03-21 08:17:03
全部回复
纯真的大地：回复QQ老师 挂应付的话不是要纳税调增？
2023-03-21 08:33:12
QQ老师：回复纯真的大地你好，你们没有实际业务不能挂应付账款
2023-03-21 08:57:24
纯真的大地：回复QQ老师 你不是说挂其他应收或者其他应付吗，这个科目需要纳税调增吗
2023-03-21 09:14:52
QQ老师：回复纯真的大地您好，这是不需要调增的，应付账款和其他应付款是不一样的，这业务本身不涉及损益
2023-03-21 09:34:12
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ * 发表的提问：
我们公司其他应收款的往来款，前两年会计做账时，记有老板拿出去的钱60万，现在要清往来款，老板说那60万没什么印象，不算是分红，直接清理掉，那需要怎么清理挂账呢？
如果老板不还钱的话，一是到年底需要缴纳2-%个税，视同分红处理。
299楼
2023-03-21 08:31:11
全部回复
*：回复张艳老师 是内部账的，不是外部账，要怎么做会计分录？
2023-03-21 08:48:53
张艳老师：回复 *借：营业外支出 贷：其他应收款
2023-03-21 09:11:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 生活天空 发表的提问：
往来会计是不是就是应收应付？实际工作中不需要写会计分录，只用整理下销售单和与客户的往来单？具体往来会计是做什么
你好，就是负责 应收，应付，预收，预付，其他应收款，其他应付款账簿的登记 一般是不需要写分录，根据会计的分录做相应账簿登记就是了
300楼
2023-03-21 08:47:59
全部回复
生活天空：回复邹老师 那我在管家婆和用友软件里面是登记在哪个位置呢
2023-03-21 09:15:51
邹老师：回复生活天空你好，如果有软件的，不需要再单独做往来账登记的 这种有往来会计分工的，一般是手工帐的单位
2023-03-21 09:29:33
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