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工作服应该放在哪个会计科目
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Down 发表的提问：
公司购买一批工作服应该计入什么科目
你好这个为工作形象买的做借管理费用制造费用等 -工作服，贷银行
166楼
2023-02-08 09:48:08
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Down：回复maize老师 二级科目应该是什么呢
2023-02-08 10:18:40
maize老师：回复Down单独设置工作服这个
2023-02-08 10:37:35
Down：回复maize老师 算不算劳保用品啊
2023-02-08 10:58:55
Down：回复maize老师 每个部门都领用的，是不是按比例分配，能入主营业务成本吗
2023-02-08 11:28:24
maize老师：回复Down，是不是工业企业？是可以算劳保用品，是按比例分摊不是直接做主营业务成本，车间人领用先做制造费用
2023-02-08 11:54:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 明理的冰淇淋 发表的提问：
给兼职会计发的工资应该计入哪个科目
您好， 进入管理费用，办公费，
167楼
2023-02-08 10:08:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 今年过两科 发表的提问：
老师，请问工商变更费应该放哪个科目？
你好!这个款是给谁的呢
168楼
2023-02-09 09:03:33
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今年过两科：回复宋生老师 给代理公司的
2023-02-09 09:24:14
宋生老师：回复今年过两科你好!计入管理费用-服务费
2023-02-09 09:41:30
今年过两科：回复宋生老师 找别的公司帮忙变更的
2023-02-09 10:08:06
宋生老师：回复今年过两科你好!计入管理费用-服务费
2023-02-09 10:29:41
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
工资计提和发放相差1.23，为啥有这个差额，我应该计入哪个科目
哪个数字比较大一些呢？
169楼
2023-02-09 09:23:40
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A 梦啊：回复张艳老师 计提的数字大
2023-02-09 09:44:53
A 梦啊：回复张艳老师 我是工资发整数那也不会差这么多
2023-02-09 10:06:23
张艳老师：回复A 梦啊那说明您公司实际发放的工资数小嘛？您公司是用现金发放的工资？
2023-02-09 10:33:38
A 梦啊：回复张艳老师 私人账户
2023-02-09 10:52:18
A 梦啊：回复张艳老师 啥原因形成的
2023-02-09 11:09:11
张艳老师：回复A 梦啊您发放工资没有按工资表上的数字发吗？
2023-02-09 11:28:11
A 梦啊：回复张艳老师 按照的呀只不过工资取整数
2023-02-09 11:38:56
张艳老师：回复A 梦啊这个就是因为您工资取整数了，所以才会造成计提数和实发数有差额了嘛？
2023-02-09 11:55:43
A 梦啊：回复张艳老师 我算了一下如果取小数发和计提就没有1.23的差额
2023-02-09 12:13:54
A 梦啊：回复张艳老师 那怎么办
2023-02-09 12:34:27
A 梦啊：回复张艳老师 我这1.23计入营业外收入吗？
2023-02-09 13:00:03
张艳老师：回复A 梦啊我算了一下如果取小数发和计提就没有1.23的差额--您应该按工资的计提数发放
2023-02-09 13:27:48
张艳老师：回复A 梦啊我这1.23计入营业外收入吗？--不是的，补发就好了。或者冲减计提的应付职工薪酬--工资的科目余额。
2023-02-09 13:45:02
A 梦啊：回复张艳老师 之前财务工资表除了社保全取整的
2023-02-09 14:10:11
A 梦啊：回复张艳老师 所以计提也是取整的
2023-02-09 14:27:33
A 梦啊：回复张艳老师 冲减计提的应付职工薪酬--工资的科目余额。这个怎么冲减啊
2023-02-09 14:51:05
张艳老师：回复A 梦啊如果您要是按整数发放或申报的话，那就按整数做计提分录了
2023-02-09 15:09:11
A 梦啊：回复张艳老师 我做内账的
2023-02-09 15:29:50
A 梦啊：回复张艳老师 我所以都按整数，就是有这个差额
2023-02-09 15:45:41
A 梦啊：回复张艳老师 内账这个差额可以计入营业外收入吧
2023-02-09 16:13:03
张艳老师：回复A 梦啊如果做内帐的话，我的理解也不应该计入营业外收入，是要冲减计提的应付职工薪酬--工资的。
2023-02-09 16:28:33
A 梦啊：回复张艳老师 冲减的话，那差额就是要下次补发吗，
2023-02-09 16:44:40
张艳老师：回复A 梦啊冲减的话，就是按实际数，确认计提数了。 您公司是用什么方式发放工资的？
2023-02-09 17:01:06
A 梦啊：回复张艳老师 私人银行卡
2023-02-09 17:23:02
A 梦啊：回复张艳老师 就是所有都按小数来计提和发放是吧
2023-02-09 17:36:21
张艳老师：回复A 梦啊哦，这样的话，那就冲减应付职工薪酬或者按您说的计入营业外收入也可以。 刚才上面的回复，一直在考虑内帐与外帐要一致。
2023-02-09 17:58:55
A 梦啊：回复张艳老师 那如果冲减分录咋做
2023-02-09 18:22:52
A 梦啊：回复张艳老师 9月凭证借应付职工薪酬工资40640，贷其他应收款个人社保768.77，银行存款39709，其他应收款某某人161，营业外收入1.23
2023-02-09 18:46:24
A 梦啊：回复张艳老师 这个如果按你说的冲减咋修改这个凭证
2023-02-09 19:16:14
张艳老师：回复A 梦啊那如果冲减分录咋做-- 借：应付职工薪酬--工资 贷：管理费用等--工资
2023-02-09 19:36:46
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
服装公司库存会计主管负责的工作有哪些在一家服装门店直营连锁的公司，作为一个财务的库存会计，库存会计主管应该服装哪些具体的工作？具体怎么做？
需要及时与门店对账，及时收销售货款及现金，进行现金稽核，以及月末盘点库存，对于账面差异及时查找原因，并进行及时账务处理。
170楼
2023-02-09 09:41:55
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 虚心的铅笔 发表的提问：
行政单位付给对方的追逃办案奖励应该放哪个会计科目
确认其他应付款项 时 借：业务活动费用/单位管理费用等　　贷：其他应付款 —— 支付其他应付款项 借：其他应付款　　贷：银行存款等 预算会计 借：行政支出/事业支出等　　贷：资金结存
171楼
2023-02-09 10:05:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.44w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，酒店给员工买的工作服计入哪个科目
工作服应属于劳保用品,不属企业福利,公司应有发放标准。
172楼
2023-02-10 09:03:24
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月半弯：回复家权老师 老师，酒店买的酒做业务招待用，款已付，发票未收到，这怎么记账
2023-02-10 09:33:52
家权老师：回复月半弯关键是业务是去年还是今年的？
2023-02-10 09:53:54
月半弯：回复家权老师 去年的~~老师~~
2023-02-10 10:15:11
家权老师：回复月半弯那就先 借：管理费用 贷：应付账款
2023-02-10 10:42:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 摇曳 发表的提问：
老师，请问假日员工回家的路费应该计入哪个科目，还有每两个月外地员工回家一次的路费应放到哪个科目
您好 日员工回家的路费 每两个月外地员工回家一次的路费应该计入福利费科目
173楼
2023-02-10 09:23:26
全部回复
摇曳：回复bamboo老师 就是说假日回家和每两个月休假回家的路费都放到福利费里面
2023-02-10 09:44:33
bamboo老师：回复摇曳是的 公司给员工的福利
2023-02-10 10:09:24
摇曳：回复bamboo老师 员工拿车票报销时，直接把车票粘贴到费用报销单后面，找领导签字就行吗？
2023-02-10 10:19:40
bamboo老师：回复摇曳员工自己签字 然后相关人员审核 审批 就可以了
2023-02-10 10:38:45
摇曳：回复bamboo老师 老师，公司没有关于路费这方面的福利规定，而且不是人人都有这个，只是外地员工回家发生的路费，不可以计入差旅费中吗
2023-02-10 10:55:11
bamboo老师：回复摇曳不是出差发生的 不应该计入差旅费
2023-02-10 11:22:24
摇曳：回复bamboo老师 要是计入福利费代扣个税吗
2023-02-10 11:38:31
bamboo老师：回复摇曳给员工报销回家路费,计入福利费不用交税
2023-02-10 11:50:31
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小肥羊 发表的提问：
请问设计服务*设计制作标识牌计哪个会计科目
这个是可以计入管理费用的
174楼
2023-02-10 09:46:00
全部回复
小肥羊：回复辜老师 是房地产公司
2023-02-10 10:01:30
辜老师：回复小肥羊你这是标识牌是用于哪里的
2023-02-10 10:21:33
小肥羊：回复辜老师 就是进来工地和售楼的路那里
2023-02-10 10:33:35
辜老师：回复小肥羊那这个可以计入开发成本的
2023-02-10 10:45:55
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 行走在一个人的小路上 发表的提问：
工程公司的广告制作费应该计入哪个科目呢
”销售费用——广告费“处理
175楼
2023-02-10 10:02:59
全部回复
行走在一个人的小路上：回复李爱文老师 贷方直接用现金或银行存款这样处理可以吗
2023-02-10 10:23:40
李爱文老师：回复行走在一个人的小路上贷方直接用现金或银行存款这样处理可以，用现金或银行存款进行支付
2023-02-10 10:39:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
请问工作服入哪个科目？
是工作中必须穿的记劳保费里
176楼
2023-02-12 10:44:18
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小不懂 发表的提问：
政府拨付的项目资金应该放在哪个科目呢
你好，是有专门用途的话计入专项应付款，没有的话计入营业外收入
177楼
2023-02-12 11:07:40
全部回复
小不懂：回复吴月柳 我们是农业公司，取得农科院拨付的项目资金，我应该怎么做分录呢？
2023-02-12 11:32:29
小不懂：回复吴月柳 老师，支出时怎么做分录呢，如何冲专项应付款呢
2023-02-12 11:51:17
吴月柳：回复小不懂如果不是专项的话，借：银行存款 贷：营业外收入
2023-02-12 12:10:51
小不懂：回复吴月柳 项目啊，专项用于研究农业耕种方面的
2023-02-12 12:37:33
吴月柳：回复小不懂以后剩下的项还要还回去是吧？那借：银行存款 贷：专项应付款，有费用发票，借：专项应付款 贷：其他应付款
2023-02-12 13:07:07
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 李妤 发表的提问：
公司里的会计代理费应该放在哪个科目里，还有会议室里的花卉费算什么费用
您好，会计代理费记入管理费用-服务费用。会议室的花卉费记入管理费用-绿化费，或者管理费用-办公费科目。
178楼
2023-02-12 11:31:17
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ XYP_ 发表的提问：
工会经费放在应付职工薪酬科目下还是其他应付款科目下？残保金应该是放在其他应付款吧？
您好！都计入其他应付款下面
179楼
2023-02-12 11:45:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 哈哈哈 发表的提问：
水利建设基金应该放在哪个科目核算
你好，计提借方计入税金及附加，贷方计入应交税费核算
180楼
2023-02-13 09:13:10
全部回复
哈哈哈：回复邹老师 嗯嗯好的，谢谢老师
2023-02-13 09:26:48
邹老师：回复哈哈哈不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-13 09:49:07
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