仰望星空：回复邹老师 有社保的话怎么做呀

邹老师：回复仰望星空你好，可以参考一下这个过程 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221

路过：回复王晶老师 那老师，我要注意什么？

王晶老师：回复路过比小规模多一点就是要认证发票，交税要控制税负

暖暖老师：回复健忘的舞蹈你好，缴纳增值税附加税，印花税，企业所得税

兰草：回复江老师 快账中做账有三级明细科目的就必须选到三级明细科目上来的哦 不能只选到二级明细科目的

江老师：回复兰草是的，这个是这样的。不过你可以重新初始化数据

兰草：回复江老师 重新初始化数据，是不是就是重新建帐套呀

江老师：回复兰草是的，就是可以重新建账处理。

zhouxia：回复邹老师 老师就不做销项税了哈，税还是要单独体现的哈，那实操里面物业3月业务7就是错的哦

邹老师：回复zhouxia你好，是的，不是在销项税额明细核算，而是在简易计税核算的

zhouxia：回复邹老师 邹老师，你好，个人给公司在税务发票，按程序交税就是哈，就不管库存那些，就不像企业一样，必须有进来的库存，才可以开发票哈

邹老师：回复zhouxia你好，是的，个人根据实际销售情况发票就是了，而不需要考虑进项的问题

可爱多：回复徐阿富老师 开票的有发票、银行回单、出库单，不开票需要哪些东西？

徐阿富老师：回复可爱多你好，不开票也要有银行回单和出库单

徐阿富老师：回复可爱多只是发票没有的，其他都一样

罗达：回复方亮老师 是不是资产负债表吗？

方亮老师：回复罗达不是资产负债表，根据总账、明细账填写到期初余额栏里面。

罗达：回复方亮老师 @李方亮老师:那没有总账和明细表怎么办

方亮老师：回复罗达您的意思是之前的会计只编制了记账凭证，没有登记账簿对吗？

罗达：回复方亮老师 @李方亮老师:是的，只有资产负债表和利润表

方亮老师：回复罗达您需要根据记账凭证编制发生额以及余额试算平衡表，根据此表登记期初余额。

阿黎：回复王雁鸣老师 本月抵扣时，忘了认证发票，本应公司交1000元的，会计交了1万多元，老板说每个月公司给会计1000元，直到抵完

王雁鸣老师：回复阿黎您好，是扣会计1000吗？

阿黎：回复王雁鸣老师 不是，多交的1万元是会计自己付的，公司每个月在给他1000元

王雁鸣老师：回复阿黎您好，哦，交税时，借：应交税费-未交增值税，1万元，贷：其他应付款-会计姓名，1万元，每月给会计1000元时，借：其他应付款-会计姓名，1000无，贷：现金或者银行存款，1000元。

阿黎：回复王雁鸣老师 那增值税的帐务处理是怎样的，

王雁鸣老师：回复阿黎您好，增值税就只能在账上挂着这个9000元的余额了，等下月有了销售税金，抵顶增值税就行了。