明天会更美好(高丽)：回复紫藤老师 收到发票，结转成本，如何做帐？

紫藤老师：回复明天会更美好(高丽)收到发票 借 主营业务成本 贷 预付账款 借 本年利润 贷 主营业务成本

明天会更美好(高丽)：回复紫藤老师 现在支付了一年租金，没收到对方发票，每个月如何做帐？谢谢！

紫藤老师：回复明天会更美好(高丽)预交了一年租金 借 预付账款 贷 银行存款 每月 借 主营业务成本 贷 预付账款

1234567：回复meizi老师

meizi老师：回复1234567你好 增值税是本月缴纳上月的 做借应交税费-未交增值税贷银行存款 附加税借应交税费-教育费附加或者地方教育费附加贷银行存款

1234567：回复meizi老师 老师 附加税要先计提吗

meizi老师：回复1234567需要的 走税金及附加计提 你上没计提吗

1234567：回复meizi老师 没有

meizi老师：回复1234567那就补计提 借税金及附加贷应交税费-应交教育费附加

1234567：回复meizi老师 老师一般纳税人怎么把销项和进项转未交税费

meizi老师：回复1234567结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

活力的世界：回复小锁老师 老师，求具体分录，不能直接计库存商品吗？？

活力的世界：回复小锁老师 销售借存款代收入和税金对吗？

活力的世界：回复小锁老师 成本怎么做好，求具体分录！！谢谢老师

小锁老师：回复活力的世界收购的时候，借，原材料应交税费，贷，银行存款。加工的时候。借生产成本贷，银行存款。最后，借，库存商品，贷，生产成本，原材料。

活力的世界：回复小锁老师 第一个税是进项税吧？？

小锁老师：回复活力的世界对的，第一个是进项税。

活力的世界：回复小锁老师 10月份的时候销售24.925吨，但是收购发票只开了31.24蹲的，因为10月最后一天，还是周末，所以没有发票了，就开了一张面值99968的， 11月份的时候又把10月的收购发票补开了一下，这个不会影响啥吧，我是不是安全额假装开了全额收购发票做账呀？

活力的世界：回复小锁老师 还有这个进项税的金额怎么算，填多少？？

小锁老师：回复活力的世界这个是不会有啥影响的。

活力的世界：回复小锁老师 开具的收购发票上没有进项税额，这个税怎么算老师？？？

小锁老师：回复活力的世界按照收购发票乘以9%得出来的这个农产品比较特殊。

活力的世界：回复小锁老师 没有库存的情况下，10月销售24.925吨，进的水稻也是24.925的话，怎么做账？加工费有3000 的发票，

活力的世界：回复小锁老师 我在税务报表上有个投入产出法的计算进项税，10月的进项税事8512.51元，不知道对不对，

小锁老师：回复活力的世界别说吨数，统一按照金额。

9班奚雅琴：回复玲老师 另外老师还有应收，应付7年多前的数据，有的已无从查证，该怎么处理这些帐

玲老师：回复9班奚雅琴你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回你。

9班奚雅琴：回复玲老师 好，谢谢老师

玲老师：回复9班奚雅琴不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

鱼：回复邹老师 可以中途换手工帐吗？还是要从一开始的账重新开始做手工帐

邹老师：回复鱼可以从中途换成手工帐的

鱼：回复邹老师 好的，那年底所得税调整的时候怎么调呢？有相关课程吗

邹老师：回复鱼你好，是汇算清缴的调整吗

谨慎的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 是按月申报的

bamboo老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款