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旅行社会计做账的流程是什么
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 跳跃的荷花 发表的提问：
做旅行社的账，成本票没到怎么做暂估
同学 您好 借 成本费用等 贷 应付账款——暂估应付账款
151楼
2023-01-30 10:21:49
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
你好，我想咨询一下我们公司买机票都是通过旅行社代买的，回头业务员那电子客票行程单报销，让直接打款给旅行社老板，这样操作合规吗，会不会有什么税务风险
你好，最打给个人的呢，不要打给旅行社
152楼
2023-01-30 10:29:58
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默然以言：回复王晶老师 因为旅行社都会开给我们机票清单，然后注明打款人账号，并盖章，附在报销单后，这种可以视作委托收款证明吗
2023-01-30 11:09:02
王晶老师：回复默然以言哦，这样啊，这样是可以的呢
2023-01-30 11:19:21
阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ 玉环 发表的提问：
旅行社差额征收怎么做账
借：银行存款　　　　　　　　　　　　 　　　　贷：主营业务收入　　　　　　　　　　　 　　　　　　应交税费——应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本　　　　　　　　　　 　　　　应交税费——应交增值税（销项税额抵减） 　　　　贷：银行存款　　　　　　　　　　　　
153楼
2023-01-31 09:28:59
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玉环：回复阿文老师 根据票收入咋做啊，票开的差额
2023-01-31 09:53:52
玉环：回复阿文老师 咋算出来的
2023-01-31 10:09:18
阿文老师：回复玉环【例题】某旅游公司为增值税一般纳税人，本月组织旅游团赴云南旅游，收取含税旅游费318000元，替旅游者支付的住宿费、门票费、餐费等共计212000元，取得普通发票。上述款项均已支付。 　　『答案解析』 　　借：银行存款　　　　　　　　　　　　318000 　　　　贷：主营业务收入　　　　　　　　　　　300000 　　　　　　应交税费——应交增值税（销项税额） 18000 　　借：主营业务成本　　　　　　　　　　200000 　　　　应交税费——应交增值税（销项税额抵减） 12000 　　　　贷：银行存款　　　　　　　　　　　　　212000
2023-01-31 10:28:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
旅行社为中奖者提供免费的旅游服务怎么做账?
借；销售费用 贷；主营业务收入 应交税费
154楼
2023-01-31 09:49:14
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 陈艺文 发表的提问：
光影旅行社和辉煌旅行社分别是0703号旅游团的组团社和接团社，团期7月10日至17日，本月发生下列有关经济业务（对增值税均采用差额法核算）。 （1）7月8日，光影旅行社签发转账支票给铁路局，支付0703号旅游团往返北京的车票款24 000元。 （2）7月18日，光影旅行社接到辉煌旅行社报来的“旅游团费用拨款结算通知单”和普通发票，共计金额127 200元，经审核无误，转账支付了全部账款。 （3）7月31日，辉煌旅行社在接待光影旅行社0703号旅游团过程中，共支出95 400元，已用银行存款进行了支付。 要求：根据以上光影旅行社和辉煌旅行社发生的经济业务进行相应的会计核算。
借 主营业务成本 24000 贷 银行存款 24000 借 主宫业务成本 127200 贷 银行存款 127200 借 银行存款 95400 贷 主营业务收入 95400/1.06 应交税费 95400/1.06*6%=5400 差额计税 （95400-24000-127200）你这不交税，是负差 借 应交税费 5400 贷 主营业务成本 5400
155楼
2023-01-31 10:18:16
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
旅行社开给我司的代订发票收到发票后怎么做会计分录
借：管理费用--服务费 贷：银行存款 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
156楼
2023-01-31 10:27:07
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
旅行社开给我司的代订发票收到发票后怎么做会计分录
借：管理费用--服务 贷：银行存款等
157楼
2023-02-01 09:44:59
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 张大千金 发表的提问：
你好 老师 我想问一下 做会计的流程是什么
我现在需要快速学会会计主要的工作
158楼
2023-02-01 10:06:47
全部回复
陈静老师：回复张大千金你好!、审核原始单据；2、填制会计凭证；3、登记相关账簿；4、进行成本核算；5、结转损益；6、账、单相对；账、物相对；帐帐相对；7、编制会计报表并作出财务分析；8、对材料库、成品库进行盘点，并对结果进行处理。总的来说，会计涉及事情远不止这些，特别是税务这一块，专管员经常让你填写这个报表，那个报表的，年底的清算汇缴、审计、年检、等等工作，每月往来款与客户、供应商核对确保金额准确；及时汇报上级领导所需的报表数据等，处理公司内部财务协调工作~
2023-02-01 10:22:48
张大千金：回复陈静老师 如果我想快速学会这些 有专门的这样的直播吗
2023-02-01 10:50:40
陈静老师：回复张大千金你好！是的，都有的，很全面。
2023-02-01 11:12:31
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
我第一次做会计。我不知道新的一月我该怎么做，什么抄税，做账，开票，报税，都是什么流程？
以现在4月举例。抄税是每月月初抄报3月的增值税，做账就是正常做3月份的账目，报税就是在截止日前报送3月的相关税种（比如增值税等），开票就是在开票系统里开4月份相关业务的发票。
159楼
2023-02-01 10:19:07
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ HADES 发表的提问：
什么是核算会计，核算会计的工作流程是什么
1、给原始凭证分类；2、填制会计凭证；3、登记会计账簿；4、记账凭证汇总；5、记总账；6、对账结账；7、编制会计报表
160楼
2023-02-01 10:26:59
全部回复
萱萱老师：回复HADES1、 按财务制度的有关规定审核费用及支出的原始单据，并完成费用的会计核算和分析控制； 2、做好各项收入及成本的计量、确认； 3、做好往来核算，确保各项往来余额正确； 4、及时完成会计记账、报账及财务报告编制等工作； 5、按财务管理制度的要求及时报送月、季、年度财务报告; 6、负责企业的固定资产核算，及时与资产管理部门核对台账，盘点固定资产，并按月计提折旧； 7、负责开具发票，在申报期内按照税务局规定及时申报纳税； 8、按照国家统计局等相关单位要求，填报相关报表； 9、负责企业的会计资料整理、订装和会计档案的保管工作； 10、完成领导交办的其他工作。
2023-02-01 10:58:19
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 有魅力的高跟鞋 发表的提问：
旅游景区支付别的旅行社人头费会计分录？
销售费用
161楼
2023-02-02 09:42:21
全部回复
有魅力的高跟鞋：回复赵老师 那销售费用二级科目是什么？可以入营业成本吗？
2023-02-02 10:27:53
赵老师：回复有魅力的高跟鞋可以入到营业成本中。
2023-02-02 10:45:03
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 青 发表的提问：
公司老板拿旅行社的旅游发票来报销，该怎么做账
你好，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
162楼
2023-02-02 09:55:14
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 圆君儿 发表的提问：
会计岗位每天的工作流程都是什么，每天都要做什么？
你好，简单说：整理原始凭证，编制记账凭证（当然细分的话内容很多）
163楼
2023-02-02 10:16:39
全部回复
红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.1w
引用 @ （阿芙）稚念 发表的提问：
电子厂，会计的工作流程是什么？平时都做些什么工作
全盘的话就是录入凭证，报税，出具报表结转成本
164楼
2023-02-02 10:23:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 猫 发表的提问：
旅行社的存货减值是什么
你好！你们销售的商品（旅游纪念品）
165楼
2023-02-05 11:52:04
全部回复
猫：回复QQ老师 那存在减值是？而且在合并报表中他一直存在
2023-02-05 12:18:45
QQ老师：回复猫你好！旅游品降价低于你们购入价格了
2023-02-05 12:34:01
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