自在：回复朱老师 我们是伙食账，没有明细账，是不是按照现金账登记？科目余额表怎么做？

朱老师：回复自在你好，就是把那些费用分开登记明细帐，科目余额表的话用T型账户核算之后汇总

零零鱼儿：回复徐阿富老师 比如，11月20号A银行付出100元，11月21号50元，B银行11月20号收20元，11月21号付30元，，登账是先记11月20号A银行付100元，B银行收20元，再登记11月21号的账吗？

徐阿富老师：回复零零鱼儿你好，是的没错，就是这样的意思

庄老师：回复[發]韩家大梅子[福]自行建账 新公司建账，如果由本公司聘用的专职财务人员来完成，就需按照如下步骤完成建账工作： 1、明确建账时所需注意的问题。事实上，新公司建账，不仅需要以满足企业管理需要为前提，同时其还需与企业规模和业务量成正比。新成立的公司，如果规模较小，业务量也不大，那么在设置账簿时就没有必要设许多账，所有明细账合成一两本就可以了。另外，新公司在建账前，还需遵守建账原则，即不建账外账，建好备查账。 2、了解新公司建账所需设置账簿。一般而言，新公司建账，所需设置的账簿具体包含： （1）现金日记账，一般只需设1本（有外币除外）； （2）银行存款日记账，根据每个银行账号单独设立； （3）总分类账，普通新公司也只需设1本； （4）明细分类账，视企业管理需要来设。 3、熟知新公司建账具体操作流程。通常情况下，新公司建账流程大致如下： （1）按照需用的各种账簿的格式要求，预备各种账页，并将活页的账页用账夹装订成册； （2）在账簿启用表上，写明单位名称、账簿名称、册数、编号、起止页数、启用日期以及记账人员和会计主管人员的姓名等信息，并加盖人名章和公司公章； （3）按照会计科目的顺序、名称，在总账账页上建立总账账户，并根据总账账户明细核算的要求，在各个所属明细账户上建立二、三级明细账户； （4）启用订本式账簿，从第一页起到最后一页止顺序编定号码，不得跳页、缺号；使用活页式账簿，应按账户顺序编本户页次号码。至此，新公司建账基本完成。

烟花雨：回复邹老师 老师那把先用到的先登记，后面增加的科目再排到账簿的后面，这样可能科目的顺序不太统一，有影响吗？

邹老师：回复烟花雨你好，你需要根据科目发生情况预留一定页数，这个科目防止顺序混乱

康乃馨：回复QQ老师 就是这样操作的啊，怎么没法结账呢？是没有记完账吗？怎么才叫记完账

QQ老师：回复康乃馨你好，上个月做结账了吗？

康乃馨：回复QQ老师 结转了

康乃馨：回复QQ老师

康乃馨：回复QQ老师 未通过工作检查是啥意思

QQ老师：回复康乃馨你好，你现在结几月份的账？上边儿提示的七月份没有通过未结账。

康乃馨：回复QQ老师 我就结7月份的账

QQ老师：回复康乃馨你好，你们六月份结账成功了，把截图发一下。

康乃馨：回复QQ老师

QQ老师：回复康乃馨你好，你的凭证都审核了吗？

康乃馨：回复QQ老师 你说7月份吗

QQ老师：回复康乃馨你好，是的，七月份的凭证是否都已经审核，审核过过后的凭证才可以记账。就是看看你结账时的上一步提示的是什么什么原因造成的，没有结账借贷是否平衡？月末结转凭证你做了吗？