王雁鸣老师：回复????知*新????您好，建议参考以下内容，是IT专业问题了，不是会计专业问题了，建议找用友供应商服务人员解决，谢谢。 请在要查看的年度账套下执行如下sql语句：if not EXISTS (select * from accinformation where csysid=’aa’ and cName=’bXQY2013Flag’) insert into accinformation values(‘AA’,9998,’bXQY2013Flag’,’是否小企业会计准则(2013年)性质’,’Boolean’,’True’,’False’,0,0) update accinformation set cvalue=’True’ where csysid=’aa’ and cName=’bNewCodeFlag’ //accinformation 账套参数表;csysid 系统标识;cName 项目名称;cValue 取值。 注：执行以上语句后该账套的行业性质将变为“小企业会计准则（2013）”，但不会影响财务报表和账套数据。

????知*新????：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:用友T3

????知*新????：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:老师你回答的好专业啊 有木有通俗 一看就懂的，~~~~(>_<)~~~~

????知*新????：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:年度账套数据在那里，我没有找到

王雁鸣老师：回复????知*新????您好，不好意思，没有哦，专业的问题只能找用友的客服人员解决了。年度账套数据是在程序的运行里去查看的。

玉婷：回复宋生老师 开出发票时怎么做分录？预缴税费要计提吗？

宋生老师：回复玉婷您好！借：应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额。

玉婷：回复宋生老师 在项目所在地直接预缴税，要计提税金吗？

宋生老师：回复玉婷您好！你是说的什么税种了

美在不言中：回复宋生老师 我们是因为有有很多业务没有发票所以不能入正式的账，我们的收入都开了正式发票，主要是在内账里我不要过多的去设置应付账款而直接用原材料科目入账可以吗

宋生老师：回复美在不言中您好！可以的，内帐自己清楚就行了。

Ellen：回复张老师--追梦 在常用会计科目里，本年利润不是属于所有者权益类吗

Ellen：回复张老师--追梦 不理解解释分析的说法

张老师--追梦：回复Ellen是的，本身本年利润是所有者权益科目，但是需要在年末结转至利润分配--未分配利润科目，这样年末就是无余额了。

Ellen：回复张老师--追梦 那么税金属于费用类，所以年末结转为无余额，对吗

张老师--追梦：回复Ellen是的，年末要结转至本年利润科目，年末无余额

雪梅：回复邹老师 我们是教委统一发的财务软件 里面只有事业支出、事业收入和营业收入和营业支出 而且这个财务软件不能分部门核算 只能在科目下面设置明细科目 借：应付账款 贷：主营业务收入 是工程款抵押学费的会计分录吗？

邹老师：回复雪梅你好，是的 收取的学费，住宿费收入计入营业收入

雪梅：回复邹老师 我们是非企业单位是不是该计入事业收入呢？老师，营业收入要缴增值税吧！

邹老师：回复雪梅这个不属于事业收入

小鱼儿：回复朴老师 那我需要怎么调整？

朴老师：回复小鱼儿用利润分配未分配利润调整平衡

暖暖：回复文老师 这里是缴纳，但是它是借：管理费用-----社保费，贷：银行存款

文老师：回复暖暖这种的话就是没有计提，直接进费用的，目前有的单位社保费、公积金都是不计提的，不过按规定是要计提的

暖暖：回复文老师 总觉得越做越混乱了

文老师：回复暖暖别着急，慢慢来，计提的时候是 借 管理费用----社保费3 贷 应付职工薪酬-----社保费3，缴纳的时候是 借 应付职工薪酬-----社保费3 其他应收款---社保费2 贷银行存款 5；不计提就是 借 管理费用----社保费3 其他应收款---社保费2 贷银行存款 5，区别就是中间跨了一步