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应付账款无法支付的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
老师，公司账面上有好多无法收回的应收账款，还有好多无法支付的应付款，都是好多年遗留下来的，该如何处理？
您好 请问单位用什么会计准则
271楼
2023-03-08 09:01:45
全部回复
静待花开：回复bamboo老师 小企业会计准则
2023-03-08 09:33:48
bamboo老师：回复静待花开借：营业外支出 贷：应收账款 借：应付账款 贷：营业外收入
2023-03-08 09:55:18
静待花开：回复bamboo老师 老师，在吗？
2023-03-08 10:12:53
bamboo老师：回复静待花开已经回复了啊 您没有收到吗
2023-03-08 10:27:40
静待花开：回复bamboo老师 还有个问题，公户转私，现在监控越来越严，但公司没有发票的货款要从对公账户转到老板个人账户付款，这种情况怎么处理？
2023-03-08 10:44:37
静待花开：回复bamboo老师 收到了，网络不好
2023-03-08 10:58:04
bamboo老师：回复静待花开可以通过备用金  工资 奖金等的方式转
2023-03-08 11:24:26
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 兰子 发表的提问：
我公司账面上有好多无法收回的应收账款，还有好多无法支付的应付款，都是好多年遗留下来的，如何清理掉呢？
无法收回的应收账款计入营业外支出，无法支付的应付款计入营业外收入
272楼
2023-03-08 09:26:59
全部回复
兰子：回复萱萱老师 我公司目前有员工100人，但是40人不愿缴纳社保，正好公司也不想给这些人缴纳，但是又不知道如何处理更合法？ 还有零时做工的按天计算一月下来也有3钱多的，按工资表做还是？需要交社保吗？
2023-03-08 09:40:22
萱萱老师：回复兰子公司需要给员工缴纳社保
2023-03-08 10:04:29
兰子：回复萱萱老师 临时工呢？问题老板不叫啊
2023-03-08 10:18:03
萱萱老师：回复兰子临时工如果是劳务合同可以不交社保
2023-03-08 10:28:43
兰子：回复萱萱老师 但是意味要开劳务票呢！对吧
2023-03-08 10:47:02
萱萱老师：回复兰子但是意味要开劳务票呢！对吧 是的
2023-03-08 11:16:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师 无法收回的预付账款，怎么做分录
你好 借；信用减值损失，贷；坏账准备 借；坏账准备，贷；预付账款
273楼
2023-03-09 08:54:47
全部回复
追逐我的明天。：回复邹老师 我怎么会想到是营业外支出呢
2023-03-09 09:06:24
邹老师：回复追逐我的明天。你好，做账不能 以个人想用什么科目，而是应当以准则规定用什么科目的
2023-03-09 09:27:50
追逐我的明天。：回复邹老师 账我们用的账套没有这个科目
2023-03-09 09:40:17
追逐我的明天。：回复邹老师 我得注重实质
2023-03-09 10:00:49
邹老师：回复追逐我的明天。你好，你所指没有哪个科目呢? 没有科目是可以自己新增的
2023-03-09 10:29:19
追逐我的明天。：回复邹老师 我只能做营业外支出
2023-03-09 10:40:16
邹老师：回复追逐我的明天。你好，无法收回的预付账款，应当通过信用减值损失科目核算才是的，而不是通过营业外支出科目核算的
2023-03-09 11:09:13
追逐我的明天。：回复邹老师 但是，在两个表里都没有
2023-03-09 11:34:46
邹老师：回复追逐我的明天。你好，信用减值损失需要在利润表里面增加一行 信用减值损失在资产负债表的期末未分配利润栏次数据体现的
2023-03-09 11:52:46
追逐我的明天。：回复邹老师 如果就这么增加进去，两个表的数据会错乱 书本上的知识和实际运用还是有区别的
2023-03-09 12:16:02
追逐我的明天。：回复邹老师 小企业会计准则下的报表
2023-03-09 12:26:48
邹老师：回复追逐我的明天。你好，你在利润表增加了信用减值损失，那就需要修改利润表的相应栏次取数公式，同时修改资产负债表的期末未分配利润取数公式 那报表数据就不会错乱的
2023-03-09 12:39:39
追逐我的明天。：回复邹老师 这个不会修改耶
2023-03-09 13:04:57
邹老师：回复追逐我的明天。你好，如果不会修改，可以联系你软件开发单位客户人员协助修改报表取数公式的
2023-03-09 13:25:13
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师 无法收回的预付账款，怎么做分录
借：营业外支 贷：预付账款
274楼
2023-03-09 09:05:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ l-my 发表的提问：
您好，老师；我想把我账上的应付账款改成预付账款。现在应付账款的借方余额为：160000。那怎样做会计分录改成预付账款？ 是不是借：预付账款，贷：应付账款。直接做这样一个会计分录就可以？
你好，如果是应付账款借方余额调整到预付账款，调整分录是 借：预付账款，贷：应付账款
275楼
2023-03-09 09:26:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 春 发表的提问：
我公司账面上有好多无法收回的应收账款，还有好多无法支付的应付款， 都是好多年遗留下来的，如何清理掉呢？
你好 收不回的计提 坏账 不付的转到营业外收入 
276楼
2023-03-10 10:16:25
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 贤惠的汉堡 发表的提问：
应付款抹零计入什么会计分录
你好，计入营业外收入科目
277楼
2023-03-10 10:38:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ == 发表的提问：
收到转账支票背书出去，那我怎么做会计分录，借：应付账款 贷：应收账款
你好，是的，就是这样做分录
278楼
2023-03-10 11:07:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 李同学 发表的提问：
付的款比账上其他应付款多怎么做会计分录
你好 借；其他应付款 其他应收款（多付部分） 贷；银行存款
279楼
2023-03-10 11:36:01
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 昕晴 发表的提问：
股东分红的分录怎么做，账上无应付股利的会计科目？？
你好 可以用 应付利润科目  
280楼
2023-03-12 10:10:10
全部回复
昕晴：回复玲老师 之前的会计是直接做了一笔分录，借：利润分配-未分配利润，贷：银行存款。 但是现在就是发现资产负债表的未分配利润多出了数，刚好就是那一笔分红。 这种情况要怎么改
2023-03-12 10:39:31
玲老师：回复昕晴正确分录是 借未分配利润 贷应付利润 借应付利润 贷银行 
2023-03-12 10:59:19
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 暖心 发表的提问：
企业将确实无法支付的应付账款15000元予以转销什么意思
就是无需支付了，要予以消除掉，转为营业外收入。
281楼
2023-03-12 10:24:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
付的款比账上其他应付款多怎么做会计分录
你好 借；其他应付款 其他应收款（超过部分） 贷；银行存款
282楼
2023-03-12 10:39:58
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 加送500g 发表的提问：
公司购入设备一台，以分期付款方式支付，发货前支付定金30％（会计分录），收到固定资产（会计分录），剩余货款12期付款的（会计分录）（发票要付清款项开具）
你好，分12期，跨度有几年？
283楼
2023-03-12 11:01:08
全部回复
加送500g：回复冉老师 1年
2023-03-12 11:19:35
冉老师：回复加送500g你好，分录如下 先付款的30% 借：预付账款 贷：银行存款 收到固定资产时 借：固定资产 贷：预付账款 贷：应付账款
2023-03-12 11:48:41
加送500g：回复冉老师 之后各期支付分录为： 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票后怎么做账呢
2023-03-12 12:12:53
冉老师：回复加送500g收到发票 借：应交税费-应交增值税 贷：预付账款
2023-03-12 12:39:09
加送500g：回复冉老师 付清款项后收到整个设备款的发票哦，就是设备总价款的发票，
2023-03-12 13:06:56
冉老师：回复加送500g你好，是的，因为进项税等发票来确认，所以付完款后，进项税的进入预付款项，来发票后冲预付，认证抵扣
2023-03-12 13:18:25
加送500g：回复冉老师 好的，谢谢
2023-03-12 13:41:22
冉老师：回复加送500g不客气，祝您工作顺利，生活愉快
2023-03-12 13:54:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 暖心 发表的提问：
企业将确实无法支付的应付帐款15000转销
你好 借；应付账款 贷；营业外收入 15000
284楼
2023-03-12 11:27:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ jossonli 发表的提问：
付的款比账上其他应付款多怎么做会计分录
你好！因为什么而多付呢
285楼
2023-03-13 08:33:04
全部回复
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