优然：回复方老师 货款是付给对方分公司的，票是总公司开过来的，合同也是和分公司签的，但是东西抵押给总公司的

方老师：回复优然可以和对方总公司补签订合同，总公司出一个分公司代收款的委托书，这样比较合理些。

一笑而过：回复宋生老师 老师，卖叉车我公司倒闭了，没有发票。谢谢您！

宋生老师：回复一笑而过您好！没发票外帐做不了了。

一笑而过：回复宋生老师 老师，但可以做内帐对吗？如果能做外帐对公司有哪些好处？

宋生老师：回复一笑而过您好！有发票外帐可以抵减税金。

原来的我：回复maize老师 之后会开增值税专用发票汽油

原来的我：回复maize老师 我现在做借预付帐款，贷银行存款

maize老师：回复原来的我充值卡不能开专票啊，这个规定是不能开专票的

原来的我：回复maize老师 他是充一次五千，是不能开的，是汽油用完之后会开专票

maize老师：回复原来的我借预付帐款，贷银行存款

谁还不是个小仙女呢：回复徐阿富老师 那为什么过节时购买的中百卡可以直接入费用呢

徐阿富老师：回复谁还不是个小仙女呢你好，没有规定过节的充值卡可以直接做费用的吧？

谁还不是个小仙女呢：回复徐阿富老师 不是可以计入管理费用或者是福利费吗

徐阿富老师：回复谁还不是个小仙女呢你好，充值卡，有员工签名，可以证明是消费，那么可以作为福利费开支，但是个人要并入个税收入，业务费需要证明开支内容有相关证据才可以，加油费充值没有这个依据。

激情的玫瑰：回复洋洋老师 老师早上好！积分是客户参与活动的筹码，在一次活动中积分可能会增多，也可能为零，不确定，咋计入递延收益？

激情的玫瑰：回复洋洋老师 对于送出的商品，会计分录借：预收帐款，贷：库存商品？就算完事了

洋洋老师：回复激情的玫瑰送出的商品和积分要按公允价值与后续提供的服务按比例确认收入，送出的商品要视同销售。

激情的玫瑰：回复洋洋老师 老师，我没懂

洋洋老师：回复激情的玫瑰假设商品卖100块钱，积分根据规则100积分抵10块钱，后续提供的服务值1000元，预收1000元，商品确认收入100*（1000/100+10+1000）

激情的玫瑰：回复洋洋老师 中午好老师！比如客户充398元，给一套产品，送300的积分，这积分可以提现，但这300积分过段时间不一定是300，有可能是600不确定，我现在不管这积分了我只管商品，若商品价值150元，会计分录为，借：库存商品，贷：银行存款，接着再记，借：预收帐款，贷：库存商品？

激情的玫瑰：回复洋洋老师 中午好老师！比如客户充398元，给一套产品，送300的积分，这积分可以提现，但这300积分过段时间不一定是300，有可能是600不确定，我现在不管这积分了我只管商品，若商品价值150元，会计分录为，借：库存商品，贷：银行存款，接着再记，借：预收帐款，贷：库存商品？中午好老师！比如客户充398元，给一套产品，送300的积分，这积分可以提现，但这300积分过段时间不一定是300，有可能是600不确定，我现在不管这积分了我只管商品，若商品价值150元，会计分录为，借：库存商品  150，贷：银行存款   150，接着再记，借：预收帐款150，贷：库存商品   150？

激情的玫瑰：回复洋洋老师 在收到398时，我的会计分录借：银行存款，贷：预收账款-会员充值

洋洋老师：回复激情的玫瑰在收到398时，会计分录借：银行存款，贷：预收账款-会员充值

洋洋老师：回复激情的玫瑰送商品时，借预收账款398/（398+150）*150 贷库存商品

激情的玫瑰：回复洋洋老师 老师，送出商品时，不应该是采购时的成本吗？

洋洋老师：回复激情的玫瑰差额部分计入销售费用 借预收账款398/（398+150）*150 销售费用 贷库存商品

于飞：回复玲老师 后面附件应该有什么

玲老师：回复于飞可以用复印件入账 利息附发票

玲老师：回复于飞可以用复印件入账 贴现费附发票

让：回复邹老师 个人和我公司并无业务往来。这样的话怎么做。 还有我公司收到上家给我公司的货款金额并没有相对应的货款金额，直接从应收账款的金额里扣除收到的银行承兑汇票金额就可以吧？

邹老师：回复让借；其他应收款 贷；应收票据 可以的

让：回复邹老师 收到上一家给我公司银行承兑汇票背书给我公司需要付款的下一家单位，但是没有相应的收据。要是写说明的话，我怎么写。

邹老师：回复让你好，这个是没有统一规定这个说明该如何书写的，根据你公司情况写明相关情况，为什么没有收据就是了

瑜兒娘亲：回复刘老师 主营业务收入还是应收账款

刘老师：回复瑜兒娘亲转入主营业务收入

平安是福：回复王雁鸣老师 入的银行帐，我做预收以后开票在冲

王雁鸣老师：回复平安是福您好，也可以的。

麦穗：回复玲老师 老师，在哪里看有没有转销售电？

玲老师：回复麦穗你好 转销售电 一般是要税局备案的

麦穗：回复玲老师 老师，电费的税率是多少？

玲老师：回复麦穗你好 电费的税率是13%

麦穗：回复玲老师 老师，开转售电发票，需要缴纳哪些税？

玲老师：回复麦穗你好 和其他收入一样交增值税 附加税 等

麦穗：回复玲老师 老师，我们单位的电费是老板的另外一个单位代缴，我们单位不缴纳电费，可以去税务局开转销售电备案吗

玲老师：回复麦穗你好 实际有销售电才去备案的

半夏微凉：回复暖暖老师 可是有的会计拿白条入帐，说年底再调增

暖暖老师：回复半夏微凉可以入账，确实年底调增处理

2923飘零：回复暖暖老师 还需要另外在现金帐本登记吗？

2923飘零：回复暖暖老师 老师，按这样的话，支出的怎么体现呢？

暖暖老师：回复2923飘零需要在现金账本提现