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会计电算化固定资产清理凭证
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 蕙质兰心 发表的提问：
我用的是用友U8，现在我们公司将原来的旧铲车清理掉了，又购进辆新铲车，那么固定资产清理和购入的记账凭证都要在固定资产系统里生成凭证吗？
你好，是的哦，要做账的
151楼
2023-01-30 10:44:58
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Yurionly 发表的提问：
注销清算时，固定资产账面价值怎么做会计处理
借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产
152楼
2023-01-31 09:52:46
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庄老师：回复Yurionly处置变卖价格，借银行存款，贷固定资产清理，应交税费一应交增值税
2023-01-31 10:23:57
庄老师：回复Yurionly固定资产清理科目余额在贷方，借固定资产清理，贷营业外收入。在借方，借营业外支出，贷固定资产清理
2023-01-31 10:50:27
Yurionly：回复庄老师 固定资产如果没用变卖呢，直接不要了，这个要怎么做？直接借营业外支出吗？
2023-01-31 11:13:44
Yurionly：回复庄老师 账面上还有其他应付款200多万，借的个人的，是三年前借的，这个注销的时候，会让补交个税吗？
2023-01-31 11:37:09
庄老师：回复Yurionly借没有残值才不要，借营业外支出，累计折旧贷固定资产
2023-01-31 11:54:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 大熊 发表的提问：
固定资产折旧完了，转入固定资产清理和累计折旧，累计折旧会和固定资产相等？
固定资产折旧完了，转入固定资产清理和累计折旧，累计折旧会和固定资产相等
153楼
2023-01-31 10:11:02
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大熊：回复紫藤老师 如果有残值呢
2023-01-31 10:57:22
紫藤老师：回复大熊借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产
2023-01-31 11:17:29
大熊：回复紫藤老师 ？
2023-01-31 11:28:10
紫藤老师：回复大熊如果有残值，转入固定资产清理
2023-01-31 11:46:42
大熊：回复紫藤老师 没有清理费用和清理收入，固定资产清理转入营业外支出？
2023-01-31 12:08:44
紫藤老师：回复大熊亏损了固定资产清理转入营业外支出
2023-01-31 12:21:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 孙晓芳 发表的提问：
固定资产，电瓶车清理了
你好，固定资产清理的账务处理是 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：银行存款   ，贷：固定资产清理 ， 应交税费—应交增值税   借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理（或相反分录）
154楼
2023-01-31 10:17:43
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林杰老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.06w
引用 @ 蓝叶CC 发表的提问：
老师您好！ 请问，快帐的固定资产模块，固定资产清理时，为何当月不计提折旧然后再清理呢？如果我手动计提折旧之后，再做出售，凭证日期就只能选择下月，而不是本月了。请问老师，这该如何处理呢？
您好！ 快账的操作问题请在群里咨询客服指导。
155楼
2023-01-31 10:34:51
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 长情的大神 发表的提问：
固定资产清理净收益计入固定资产清理哪方
你好，记入资产处理损益的贷方。
156楼
2023-01-31 10:41:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
固定资产清理之后抵货款友买入固定资产，会计分录怎么处理？
你好   抵货款友买入固定资产 这个具体描述下业务。  不然不好判断科目   
157楼
2023-02-01 09:33:17
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 紫涵雨 发表的提问：
#提问#老师，固定资产模块启用后固定资产初始化不平，怎么弄，凭证也生成不了
你这模块儿使用后，固定资产的初始数据，你重新录入期初余额没有。
158楼
2023-02-01 09:50:33
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紫涵雨：回复陈诗晗老师 有录入期初数据，但没有录凭证。录了固定资产卡片，后凭证生成不了
2023-02-01 10:38:05
陈诗晗老师：回复紫涵雨不用的，你是期初，还是后面的增加固定资产？
2023-02-01 11:05:20
紫涵雨：回复陈诗晗老师 是初期做账，但是固定资产不是新的。
2023-02-01 11:22:30
陈诗晗老师：回复紫涵雨也就是期初数据已经录入了，您这期初数就包含了这固定资产，你自然 是不用再生成凭证，生成就重复了的
2023-02-01 11:32:48
紫涵雨：回复陈诗晗老师 那为什么不平？
2023-02-01 11:44:03
紫涵雨：回复陈诗晗老师 折旧也不能生成
2023-02-01 11:54:55
陈诗晗老师：回复紫涵雨不平，和你固定资产卡片 无关、因为你期初数据是要用你全部录的数据来试算 平均，你这卡片 在这个时候 根本就不影响你这期初 卡片 只是后面的折旧会影响
2023-02-01 12:05:15
紫涵雨：回复陈诗晗老师 那现在怎么弄
2023-02-01 12:30:15
陈诗晗老师：回复紫涵雨你现在查看你这不平的原因是什么，直接看你录的期初数据，是不是固定资产录错了
2023-02-01 12:50:22
紫涵雨：回复陈诗晗老师 期初录人的数据是平的，固定资产卡片录人，就录了原价和折旧金额，怎么查错没错
2023-02-01 13:17:13
陈诗晗老师：回复紫涵雨那你这就不存在 错误，你这不平就不是这里导致的，检查其他地方 的问题
2023-02-01 13:35:30
紫涵雨：回复陈诗晗老师 除了期初和固定资产卡片，还可以检查哪里
2023-02-01 13:49:01
陈诗晗老师：回复紫涵雨不是可以检查哪里，你是把你的余额表拿出来，和你现在录的期初逐项检查，看是哪一个数据对不上。哪一个项目有错误或录少了。
2023-02-01 14:02:58
紫涵雨：回复陈诗晗老师 老师固定资产卡片我想删除重新录，怎么删除
2023-02-01 14:24:28
陈诗晗老师：回复紫涵雨你如果已经建账，我印象 中是不可删除的，你试一下在， 固定资产卡片 管理里面，选择你要删除的卡片 ，看一下是否能删除
2023-02-01 14:48:47
紫涵雨：回复陈诗晗老师 可以删除，重新录了，还是不行，不平
2023-02-01 15:09:16
陈诗晗老师：回复紫涵雨你这按你的表述前面就不是这里的问题。 你用你的余额表，逐项核对，看是哪里录错了的
2023-02-01 15:34:00
紫涵雨：回复陈诗晗老师 余额表是平的
2023-02-01 15:58:40
陈诗晗老师：回复紫涵雨那你余额表是平的，你就是录错了，余额表和你录的数据你每一项每一项核对，看是哪一项余额表和你录的对不上
2023-02-01 16:24:19
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 我有双手 发表的提问：
固定资产清理全部会计处理分录
业因出售、报废、毁损等原因减少的固定资产要通过“固定资产清理”账户进行核算。 1、转入清理： 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 2、支付相关费用： 借：固定资产清理 贷：银行存款 3、计算应交纳的营业税： 借：固定资产清理 贷：应交税费——应交营业税 4、出售收入： 借：银行存款 贷：固定资产清理 5、结转清理净损益： ①结转清理净损失： ②结转清理净收益： 借：营业外支出 借：固定资产清理 贷：固定资产清理 贷：营业外收入
159楼
2023-02-01 10:16:21
全部回复
老刘：回复我有双手业因出售、报废、毁损等原因减少的固定资产要通过“固定资产清理”账户进行核算。 1、转入清理： 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 2、支付相关费用： 借：固定资产清理 贷：银行存款 3、计算应交纳的营业税： 借：固定资产清理 贷：应交税费——应交营业税 4、出售收入： 借：银行存款 贷：固定资产清理 5、结转清理净损益： ①结转清理净损失： ②结转清理净收益： 借：营业外支出 借：固定资产清理 贷：固定资产清理 贷：营业外收入
2023-02-01 10:40:44
我有双手：回复老刘 有收益时，固定资产借方有余额
2023-02-01 10:57:16
老刘：回复我有双手不是是贷方有余额
2023-02-01 11:10:30
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
固定资产提完了，也就是固定资产对于累计折旧，而且固定资产也报废了。我该怎么做会计凭证呢？
你们单位有报废收入的吗？
160楼
2023-02-01 10:38:59
全部回复
天青色等烟雨：回复郭老师 老师，这个没有的
2023-02-01 11:03:46
郭老师：回复天青色等烟雨借固定资产清理 累计折旧 贷，固定资产 借营业外支出，贷固定资产清理
2023-02-01 11:30:41
天青色等烟雨：回复郭老师 问题是固定资产等于折旧：借：固定资产清理350万元，借：累计折旧350万元，贷：固定资产。借营业外支出，贷固定资产清理
2023-02-01 11:45:00
郭老师：回复天青色等烟雨借累计折旧贷固定资产30万。
2023-02-01 12:08:46
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 无言花自香 发表的提问：
老师好，公募性基金会 把已提足折旧的固定资产电脑（还能使用）捐赠给老年公寓，现已收到对方接受电脑接收证明，基金会如何 进行账务处理？原价1200元，累计折旧1164元，固定资产净值36元。如借：固定资产清理36 累计折旧1164 贷固定资产1200 借：业务活动成本36 贷固定资产清理36 账务处理是否可行 ， 税法是否有其他要求？ 麻烦老师指导
你好，同学。 你应该是把业务活动成本变为资产处置费用。
161楼
2023-02-02 09:59:28
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无言花自香：回复陈诗晗老师 老师好，捐赠的是旧电脑用于服务残疾人，单位施用民非组织会计制度，应该也是一项活动支出，麻烦老师在细心解答，谢
2023-02-02 10:25:24
陈诗晗老师：回复无言花自香你这里是固定资产，即便是业务捐赠还是通过处置费用核算的喔
2023-02-02 10:46:43
郑裕期
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 飞鸟和蝉 发表的提问：
老师你好，一台电脑4000元，怎么计提折旧，不会算了，还有什么时候用固定资产清理
您好，电脑税法上最低折旧年限是3年，您可以根据公司其他类似电子产品定折旧年限，一般公司的折旧方法是平均年限法 举个例子，将该电脑按5年折旧、净残值5%的平均年限法折旧 每年折旧额=4000*(1-5%)/5=760 固定资产清理是处置固定资产的时候用的。
162楼
2023-02-02 10:15:16
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飞鸟和蝉：回复郑裕期 换成每月的用760/12
2023-02-02 10:45:16
郑裕期：回复飞鸟和蝉是的，您的理解是正确的。
2023-02-02 11:12:27
飞鸟和蝉：回复郑裕期 好的，谢谢老师
2023-02-02 11:29:36
郑裕期：回复飞鸟和蝉不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-02 11:52:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 小小 发表的提问：
固定资产正常报废清理，当成废品扔了，没有残料收入，该依据什么凭证入账？会计分录如何写？
借固定资产清理 累计折旧 贷，固定资产 借营业外支出贷固定资产清理。
163楼
2023-02-02 10:38:59
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小小：回复郭老师 只写一个分录就行了吗？原始凭证需要附些什么？
2023-02-02 10:51:23
小小：回复郭老师 我主要是想知道，准备些啥资料附在凭证后面。
2023-02-02 11:04:37
郭老师：回复小小哦，上面是两个分录的你们的报废证明。
2023-02-02 11:21:42
小小：回复郭老师 报废证明是企业自己出的吗？是不是使用部门出个证明，总经理签字就可以了呢？
2023-02-02 11:41:44
郭老师：回复小小报废证明这个车的应该是车管所。
2023-02-02 12:07:00
小小：回复郭老师 不是车，是机器设备类的
2023-02-02 12:26:44
郭老师：回复小小单位自己出证明就可以的。
2023-02-02 12:40:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ sunny 发表的提问：
老师固定资产清理这个老会计做的分录我想不明白，麻烦老师给详细讲解一下
你好，完整的应该这么写，借固定资产清理累计折旧贷固定资产。 这一步是把固定资产和折旧转出去。 然后确认固定资产的收入，借银行存款，贷固定资产清理应交税费。 固定资产月末没有余额，把固定资产清理余额结转到营业外收支就行。
164楼
2023-02-05 11:27:18
全部回复
郭老师：回复sunny固定资产清理月末没有余额，把固定资产清理余额结转到营业外收支。
2023-02-05 11:45:21
sunny：回复郭老师 嗯好的，谢谢老师
2023-02-05 12:08:28
郭老师：回复sunny不用客气，新年快乐。
2023-02-05 12:21:33
sunny：回复郭老师 谢谢老师
2023-02-05 12:44:40
郭老师：回复sunny不用客气，新年快乐。
2023-02-05 13:01:04
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ Emaly 发表的提问：
请问老师，固定资产被盗，会计怎么处理呢？需要用固定资产清理呢分录是？
您好，学员， 1、将被盗固定资产做转出 借：待处理财产损益 5万 借：累计折旧 3万 贷：固定资产 8万 2、如果该项资产上了保险，保险公司可以赔款的话 借：其他应收款--保险公司 5万 贷：待处理财产损益 5万 3、如果该项资产破案找回了 借：固定资产 8万 贷：累计折旧 贷：待处理财产损益 5万 4、如果该项资产确实无法找回，作损失处理 借：营业外支出 5万 贷：待处理财产损益 5万
165楼
2023-02-05 11:56:58
全部回复
Emaly：回复金子老师 好的，感谢您
2023-02-05 12:10:13
金子老师：回复Emaly不用客气，很高兴为您解答！若对我的解答满意请给予好评。
2023-02-05 12:25:22
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