稳：回复邹老师 好谢谢，一般财务软件都是付费的吧！帮忙的朋友在公司上班，她是不是就是把我们给她的日常往来账单直接填入到财务软件，就可以自动生成的报表呀！

稳：回复邹老师 平时也很少往来账，一般都是季度申报的

邹老师：回复稳你好，一般财务软件都是付费的 是把我们给她的日常往来账单直接填入到财务软件，就可以自动生成的报表。

稳：回复邹老师 好谢谢麻烦了！也就是如果现在不要别人帮忙做账，自己最好买个财务软件来做是吗？有证没经验担心做错～

邹老师：回复稳你好，是的，是这样的

一笑而过：回复邹老师 老师，贷方用其他应付款科目可以吗？

邹老师：回复一笑而过你好，需要通过预收账款核算的

一笑而过：回复邹老师 老师，因为我之前的会计是通过其他应付款科目核算的，所以我用其他应付款科目核算可以吗？

邹老师：回复一笑而过你好，这个应当通过预收账款科目核算的

蒲公英：回复邹老师 就是我首先要把账做好，再来看各种报表

邹老师：回复蒲公英你好，是的，需要先把分录做好，然后来看科目余额表，账簿数据是否正确的

蒲公英：回复邹老师 我刚看了一下，不做账也是有报表的呢，　这个是期初的数据吗

邹老师：回复蒲公英你好，这个是上期的数据

蒲公英：回复邹老师 好的，感谢老师，谢谢

邹老师：回复蒲公英不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

悠然：回复郭老师 主营业务成本和销售的库存商品必须金额一样吧？不然的话会不平啊

郭老师：回复悠然不一定的 你好有没有销售出去的存货来

悠然：回复郭老师 而且大树树苗插种，移栽，种活的如何贷银行存款呢？

悠然：回复郭老师 有销售出去的已经长大的树苗

郭老师：回复悠然你有人工费吧 这个大部分是人工费，工具费

悠然：回复郭老师 有人工费，但是大部分是临工，她们不愿意提供身份信息所以就没有代扣代缴个税申报

郭老师：回复悠然那你可以做账，不抵扣

悠然：回复郭老师 主要就是自己移栽，插种，种活的小树苗，不知如何做会计分录。 销售的话，我是借：应收账款10000 贷：主营业务收入10000 结转 借：主营业务成本10000 贷：库存商品10000

郭老师：回复悠然你发生的人工费，移植需要水的吧 工具费都是成本 你们收入=成本？

悠然：回复郭老师 不等于，可是水费、工具费都没有发票，我是预估的 按收入50%估成本，加上已有的工资表，过路票，油票等

悠然：回复郭老师 如何继续问答？

郭老师：回复悠然没有发票的你正常做 这个没关系 你们免所得税 按实际业务出

悠然：回复郭老师 没有发票没关系，就是说实际有多少人工，工具费，水费等支出，我就算多少成本？不可以预估，是这个意思吗？不好意思，不太明白。假如发生水费120，购买工具费200，既没有发票也没有收据，我也可以把320计入成本吗？

郭老师：回复悠然是的，不需要暂估，按你是支付的价格做就可以

悠然：回复郭老师 我是兼职的，老板发生多少费用并不会全部记得告诉我，所以我只能预估 。假如收入10000工资4000，没有其他的票据，成本就只能算4000，利润就是6000，对吗？

悠然：回复郭老师 我是兼职的，老板发生多少费用并不会全部记得告诉我，所以我只能预估 。假如收入10000工资4000，没有其他的票据，成本就只能算4000，利润就是6000，对吗？

郭老师：回复悠然你好，是的，

悠然：回复郭老师 还是收入问题，管理费用500，人工成本费用1000，其他没有票据收入1000。借：应收账款10000，贷：主营业务收入10000。 结转时分录是 借：本年利润500 贷：管理费用500 借：本年利润1000 贷：主营业务成本2000 借：主营业务收入10000 贷：主营业务收入10000 借：本年利润 7500 贷：未分配利润7500 当插种得小树苗成活库存增加时 借：库存商品-消耗性生物资产5000 贷：银行存款5000？可是为什么是贷银行存款呢？ 老师打扰了

郭老师：回复悠然还是收入问题，管理费用500，人工成本费用1000，其他没有票据收入1000。借：应收账款10000，贷：主营业务收入10000。 结转时分录是 借：本年利润500 贷：管理费用500 借：本年利润1000 贷：主营业务成本2000，这个分录不平 借：主营业务收入10000 贷：主营业务收入10000，这个分录什么意思 借：本年利润 7500 贷：未分配利润7500 当插种得小树苗成活库存增加时 借：库存商品-消耗性生物资产5000，你栽种不花钱吗？不花钱不要做这个，

悠然：回复郭老师 借：本年利润 贷：主营业务收入 结转成本的，数字错了，应该是 借：本年利润2000 贷：主营业务成本2000 插种苗木，不管是移栽还是新长出的小树苗都要重新移植栽种，所以会产生相关费用，同时库存增加。 老师，是这个意思吗？ 那在发生这些费用时没有票据，我可以直接计入吗？ 借：库存商品-消耗性生物资产 贷：其他应付款

郭老师：回复悠然你好，是的，可以这么做的

VE。：回复meizi老师 有没有不要反结账的办法，2020年都已经做了4个月的账了。

meizi老师：回复VE。你好 红冲业务招待费 然后按你实际的来做收入

VE。：回复meizi老师 那我这样，我的业务招待费在2019年的时候还需要调增吗？

meizi老师：回复VE。你好 你账上做了就要调整的