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会计收到营业额要不要开收据
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ kj_m9HHqoZ2A2qH 发表的提问：
请问老师，企业所得税季度申报表的营业收入要加上投资收益这些数据吗，还是只填营业收入的数？营业成本要加上其他费用的数据吗，还是单填营业成本？如果不加利润总额数据跟营业收入-营业成本的数据就对不上了。
你好，企业所得税季度申报表的营业收入只填营业收入的数 营业成本单填营业成本 营业收入=主营业务收入%2B其他业务收入，不包括营业外收入 营业成本=主营业务成本%2B其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用 所得税申报表的利润总额不等于营业收入—营业成本 利润总额=营业收入—营业成本—税金及附加—期间费用%2B营业外收入—营业外支出%2B投资收益等
61楼
2022-12-21 10:56:27
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kj_m9HHqoZ2A2qH：回复邹老师 但是申报表没有期间费用和投资收益呀？
2022-12-21 11:16:13
邹老师：回复kj_m9HHqoZ2A2qH你好，申报表是没有期间费用和投资收益栏次 但是期间费用和投资收益是体现在所得税申报表的利润总额栏次 而不是把期间费用填写在营业成本栏次的
2022-12-21 11:41:36
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 冷漠 发表的提问：
委托加工的消费品受托方收取的费用跟代收的消费税计税依据是不是不同，消费税的计税依据要加上主要材料吗
同学你好，消费税的计税依据要加上主要材料吗——如果是计算组成计税价格，是加上委托方提供的主要材料价值的；
62楼
2022-12-21 11:23:44
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冷漠：回复立红老师 这样跟受托方开的增值税就不是一个计税依据了吧
2022-12-21 11:59:36
立红老师：回复冷漠同学你好，这样跟受托方开的增值税就不是一个计税依据了吧——是的；
2022-12-21 12:21:33
冷漠：回复立红老师 谢谢老师解答
2022-12-21 12:43:14
立红老师：回复冷漠不客气的，祝您学习愉快；
2022-12-21 13:02:18
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
计到营业外收入后要不要交企业所得税？
计到营业外收入后，要计算企业利润，交企业所得税
63楼
2022-12-21 11:52:35
全部回复
好好学习，天天向上：回复李爱文老师 不是说政府补贴的不用交税吗？
2022-12-21 12:22:32
李爱文老师：回复好好学习，天天向上不交增值税，交企业所得税。
2022-12-21 12:39:14
好好学习，天天向上：回复李爱文老师 那我这个营业外收入达到了30000多了，不想交太多所得税，要用什么做成本呢
2022-12-21 12:57:07
李爱文老师：回复好好学习，天天向上那个需要发票做成本票处理
2022-12-21 13:13:25
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
收到财政拨款,，不是要计入营业外收入这个会计科目吗？事业（预算）收入， 有这个科目么？？
你好，你应该做财政补助收入。
64楼
2022-12-21 11:59:59
全部回复
纯真的大地：回复小祝老师 是不是一级用营业外收入 二级用财政补助收入
2022-12-21 12:42:50
小祝老师：回复纯真的大地不是的，事业单位的科目就叫财政补助收入
2022-12-21 13:05:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ Fighting 发表的提问：
9月要申报印花税，他的的计税依据是不是根据利润表中的营业收入来填写，那这个营业收入是不是根据8月份的开票的实际销售金额来？即如图的第五项
你好，是购销合同印花税吗
65楼
2022-12-22 11:29:50
全部回复
Fighting：回复邹老师 老师您看一下
2022-12-22 11:42:04
Fighting：回复邹老师 购销合同
2022-12-22 11:56:45
Fighting：回复邹老师 对吗
2022-12-22 12:14:48
Fighting：回复邹老师 我八月份的账还没做呢，所以就想问下是不是直接填写8月发票的实际销售金额就好了
2022-12-22 12:30:50
邹老师：回复Fighting你好，购销合同是按合同含税金额填写申报，而不是仅仅是根据实际销售额计算
2022-12-22 12:47:32
Fighting：回复邹老师 不懂
2022-12-22 12:59:21
邹老师：回复Fighting你好，有签订购销合同的，按合同金额填写申报 没有签订合同的，按实际购销含税金额填写 比如没有签订合同，购进含税5万，销售含税10万，按15万计算缴纳印花税
2022-12-22 13:27:25
Fighting：回复邹老师 这个是8月的开票汇总表，现在要报8月的印花税，是不是按照这个圈出的“实际销售金额”来填写“计税金额”
2022-12-22 13:49:11
邹老师：回复Fighting你好，需要按购进含税金额+销售含税金额 而不仅仅是 实际销售金额
2022-12-22 14:18:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 荷 发表的提问：
收到电子承兑要不要开收据的
你好！建议还是开个收据。
66楼
2022-12-22 11:47:37
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ HM 发表的提问：
老师，所得税金额不到一元，计提之后减免，转到营业外收入？那营业外收入不是又要计提所得税嘛，那要这样一直计提减免重复做吗？
你好，不应该的，你计提费用与收入对抵了
67楼
2022-12-22 11:56:59
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 勤劳的菠萝 发表的提问：
2月份收到的款，但是收据开具的日期是3月份，这个收据可以作为2月份的附件吗？
您好，几月收到的就做到几月
68楼
2022-12-23 10:39:38
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ～曹旭 发表的提问：
请教一下，收据开给对方的时候开错了，现在想更正，对方说找不到了，该怎么办，这笔钱没有收到，可收据开出了，怎么办
你好 你没收到钱就开了收据吗 ？那完了 人家不一定再付你钱了
69楼
2022-12-23 11:04:51
全部回复
～曹旭：回复玲老师 补救措施没有吗
2022-12-23 11:29:41
玲老师：回复～曹旭你好 不好办 主要看对方的了 或者你们还有没有其他的证据证明这个钱没有收到
2022-12-23 11:41:42
～曹旭：回复玲老师 银行流水没有，现金也走不了那么大的金额
2022-12-23 11:51:53
玲老师：回复～曹旭你最好还是和对方好好沟通一下。
2022-12-23 12:19:16
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ shu 发表的提问：
收回来的钱比开票金额少，差额收不回来了，要做到哪里呀，营业外支出吗？
是的
70楼
2022-12-23 11:28:56
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 露露 发表的提问：
建安工程承包含有主要材料和劳务服务，可以选择简易征收税率3个点的？还是直接是11个点
你好！如果都有，直接11%的税。小规模3%
71楼
2022-12-23 11:56:59
全部回复
露露：回复宋生老师 劳务分包可以同时选择简易征收和一般计税方法吗？
2022-12-23 12:18:40
宋生老师：回复露露你好！不可以的。一个业务只有一种
2022-12-23 12:40:12
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 嗨~ 发表的提问：
出纳和会计的现金对不上，主要是公司花的费用收到很多收据，出纳按每一笔记账，而会计收据不入账，导致金额对不上，该如何处理呢
你好！差额可以先计入其他应收款，真实有可以按实际支出种类入账，汇算清缴再做利润调整。
72楼
2022-12-24 11:17:13
全部回复
嗨~：回复QQ老师 需要单独做内账吗
2022-12-24 11:44:17
QQ老师：回复嗨~你好.可以做内账计入
2022-12-24 12:04:32
嗨~：回复QQ老师 那出纳的现金日记账该怎么填呢
2022-12-24 12:31:52
QQ老师：回复嗨~你好，如果内账的话按实际业务填写，外账的话就要需要和会计沟通一下。
2022-12-24 12:42:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 纯情的盼望 发表的提问：
收到陪标费用怎么入账，内账会计需要开收据附到账里面吗？
你好，借；库存现金等科目，贷；其他业务收入 内账会计需要开收据附到账里面的
73楼
2022-12-24 11:41:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ Jessie 发表的提问：
内账的营业收入是不是大于外账的营业收入？我核对全年的开票金额比会计的报表的营业收入少，营业收入就是开票金额呀。
你好，内帐与外账的营业收入没有必然的大于或小于关系的
74楼
2022-12-24 11:53:59
全部回复
Jessie：回复邹老师 哦，谢谢老师。那内账的营业收入包含什么呀？
2022-12-24 12:15:05
邹老师：回复Jessie你好，有销售商品收入，发票税金收入，未开具发票收入等
2022-12-24 12:40:31
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会心一笑 发表的提问：
请问老师，平日里开出和收到的收据是否要盖章？谢谢
您好！当然要盖章的。这样才能代表是公司行为。
75楼
2022-12-25 11:20:12
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