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会计报表未分配利润包括那些
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 努力学习的人儿 发表的提问：
利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数； 老师，我报表里面这个数字不一样。怎么回事啊
你是否存在以前年度损益调整？
166楼
2023-02-06 09:57:03
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努力学习的人儿：回复陈诗晗老师 不存在啊老师，
2023-02-06 10:34:39
陈诗晗老师：回复努力学习的人儿那你应该是相等的啊 资产负债表期末余额-期初余额+分配的利润+提取的盈余公积=净利润
2023-02-06 10:54:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 于小笨 发表的提问：
我没做未分配利润相关分录 生成报表后未分配利润有数呢
您好！因为它默认净利润都计入。
167楼
2023-02-06 10:09:09
全部回复
于小笨：回复宋生老师 您看一下我做的凭证
2023-02-06 10:29:37
于小笨：回复宋生老师 我上次问过您 您让我把余额计入 借：银行 贷：其他应付款
2023-02-06 10:46:39
宋生老师：回复于小笨您好！你的问题是什么呢
2023-02-06 11:07:40
于小笨：回复宋生老师 就是我做完这些凭证生成报表后未分配利润那有数-50.19 我没做未分配利润相关分录 这数怎么来的呢
2023-02-06 11:22:49
宋生老师：回复于小笨你好！你把你报表发来。
2023-02-06 11:52:28
于小笨：回复宋生老师 老师这是报表
2023-02-06 12:15:31
宋生老师：回复于小笨你好！你这个是起账的时候录入的期初？
2023-02-06 12:33:04
于小笨：回复宋生老师 没录入期初数 我接过账的时候资产负债表和利润表就没有数 我就没录 把账户的余额50.19计入借：银行 贷：其他应付了
2023-02-06 12:59:55
宋生老师：回复于小笨你好！正常来说，不会这样的。因为你这个不管怎么做，都是本期出。除非你软件有问题。你看你资产负债表期初，资产负债表都不平。
2023-02-06 13:13:28
于小笨：回复宋生老师 老师 解决了 报表公式有问题 我让用友软件的调好了 谢谢老师
2023-02-06 13:43:10
宋生老师：回复于小笨你好！不客气的了。
2023-02-06 13:57:01
于小笨：回复宋生老师 老师您再帮我看看 现在应该没问题了
2023-02-06 14:12:17
宋生老师：回复于小笨您好！是的，这样可以了。
2023-02-06 14:26:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 秋果 发表的提问：
以前的会计一直零申报，从这个月开始属于重新申报.那么我的未分配利润＝余额表中的本年利润，对吗？
期末未分配利润=期初+净利润本年累计+以前年度损益科目调整的影响
168楼
2023-02-06 10:35:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Ee 发表的提问：
老师，合并报表报表项目，年初未分配利润还是未分配利润-年初？一个意思吗？
您好，是的，一个意思的。
169楼
2023-02-07 09:42:33
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Ee：回复玲老师 权益分录抵消，子公司的未分配利润与长投抵消是吗？存在期末数和本年累计数吗？（未分配利润、年末未分配利润）？是不是年末合并报表时就是一笔分录
2023-02-07 10:17:02
Ee：回复玲老师 借：少数股东权益 贷：未分配利润 年初未分配利润 这笔分录不明白
2023-02-07 10:37:54
玲老师：回复Ee你好，同学 不存在，直接期末数抵消处理
2023-02-07 11:05:06
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 影子 发表的提问：
留存收益包括盈余公积和未分配，那盈余公积里是不是包括法定和任意的？任意的可以分配股利吗
盈余公积是指企业按有关规定从净利润中提取的积累资金。包括法定公积（按税后利润的10%提取）和任意盈余公积（提取比例由企业股东会或类似机构决定）。
170楼
2023-02-07 10:05:20
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小U 发表的提问：
所得税申报表的利润总额是指利润表那个利润总额还是资产负债表里的未分配利润？
你好，是利润表上的本年利润总额
171楼
2023-02-07 10:32:59
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小U：回复徐阿富老师 那这个表的营业成本是指主营业务成本还是包括费用在内的？
2023-02-07 10:50:46
徐阿富老师：回复小U你好，不包括费用的呢、
2023-02-07 11:12:15
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 罗达 发表的提问：
没有分红不是资产负债表未分配利润的期末余额减掉资产负债表未分配利润的年初的余额会等于利润表的本年累计净利润？
还要看是否提取了盈余公积
172楼
2023-02-08 09:05:29
全部回复
罗达：回复文文老师 不是提取盈余公积 就分配利润
2023-02-08 09:23:05
罗达：回复文文老师 我2月分配利润分录是，借利润分配-未分配利润100000，贷利润分配-应付利润
2023-02-08 09:50:19
罗达：回复文文老师 老师还在吗？？？？？？？？？？？？
2023-02-08 10:09:16
文文老师：回复罗达按分录是不影响未分配利润的。资产负债表与利润表勾稽关系对不上吗？
2023-02-08 10:37:21
罗达：回复文文老师 是的
2023-02-08 11:03:57
文文老师：回复罗达差额多少？有以前年度损益调整事项吗
2023-02-08 11:22:00
恩熙老师
职称：6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ 淡然若水 发表的提问：
利润表上的净利润等于资产负债表上的年末未分配利润减去年初未分配利润的关系，那么利润负债表上的数额到底指的累计数还是本期数他们才会有这种平衡关系呢
资产负债表“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数
173楼
2023-02-08 09:34:09
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 复杂的香氛 发表的提问：
利润分配——提取法定盈余公积，结转至利润分配——未分配利润的会计分录为什么借方记利润分配——未分配利润？？？
你好 你计提盈余公积做 ：借：利润分配-提取法定盈余公积，贷：盈余公积-法定盈余公积。2、年末，将利润分配账户下的其他明细账户余额结转的会计分录，借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配—提取法定盈余公积。
174楼
2023-02-08 09:59:47
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 努力学习的人儿 发表的提问：
利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数； 老师，我报表里面这个数字不一样。怎么回事啊
你是否有以前年度损益调整
175楼
2023-02-08 10:13:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 玉儿 发表的提问：
公司有资本公积了， 那么资产负债表中未分配利润期末数-未分配利润期初数=净利润本年累计数吗？
你好，是的，如果有以前年度损益调整事项，需要加上或减去的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整
176楼
2023-02-08 10:29:59
全部回复
玉儿：回复邹老师 老师 不对吧？好像是这样的 有资本公积的企业 资产负债表中 未分配利润期末数-未分配利润期初数 资本公积=净利润本年累计数 对吗？
2023-02-08 10:59:09
邹老师：回复玉儿你好，资本公积是不影响未分配利润的
2023-02-08 11:17:24
玉儿：回复邹老师 老师 我看到一份审计报告里面 未分配利润就是这样计算的啊
2023-02-08 11:45:04
邹老师：回复玉儿你好，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整 与资本公积是没有关系的
2023-02-08 12:05:57
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 春华秋实 发表的提问：
利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数？请问利润表净利润科目，年初未分配利润在哪里？找不到啊
你好 利润表净利润看利润表就可以了 未分配利润年初数看资产负债表未分配利润的年初数
177楼
2023-02-09 09:42:01
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 媛来 发表的提问：
老师 年度财务报表利润分配表中如果净利润是亏损 那么可供分配利润就是灰色状态不能再填写了吧 还有年初未分配利润也是负数，图二的表手工填写的数据是18年负债表里利润分配的数据，麻烦老师告知下应该填哪些和不填哪些
你是亏损的话，没有利润可以分配的，5-10行都不用填列的
178楼
2023-02-09 09:59:55
全部回复
媛来：回复辜老师 那就是亏损的话这个表只需要填第一行第二行就行，其他不用填对吧，我这个表就填完整了对吧
2023-02-09 10:57:43
辜老师：回复媛来是的，不过本年的年初未分配利润要跟去年的未分配利润期末数一致
2023-02-09 11:25:14
媛来：回复辜老师 老师是说18年年初未分配利润要和17年年末未分配利润一致对吧，这样的话，这个表填的就是没问题可以上报了是吧
2023-02-09 11:49:13
媛来：回复辜老师 老师 这个职工薪酬的表期末账面余额职工福利费这一行是让填12月份期末账面余额，这个福利费怎么填，只有18年3月份有一笔员工福利费20000，那么这个怎么填
2023-02-09 12:06:14
辜老师：回复媛来没有余额就不用填列的
2023-02-09 12:34:54
媛来：回复辜老师 这个期末余额指的就是12月份的吧
2023-02-09 12:57:16
辜老师：回复媛来是的，是12月末的期末余额
2023-02-09 13:22:32
媛来：回复辜老师 好的，谢谢老师
2023-02-09 13:48:51
辜老师：回复媛来好的，客气，帮到你就好
2023-02-09 14:02:05
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 桂晨晞妈咪 发表的提问：
资产负债表期末未分配利润减期初未分配利润，就是损益表这段期间增减变动的利润，金额是相等的，那如果出现以前年度损益调整，直接计入到未分配利润，这个数字利润表取数不到，是不是就会利润表这段期间的利润和资产负债表的对不上
这个可以取以前年度损益调整的数据。
179楼
2023-02-09 10:07:10
全部回复
桂晨晞妈咪：回复江老师 那资产负债表反应的未分配利润，和利润表相应期间的未分配利润对不上，没事吧
2023-02-09 10:25:05
江老师：回复桂晨晞妈咪资产负债表反应的未分配利润，与利润表相应期间的未分配利润的数据对不上，没有问题
2023-02-09 10:52:36
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 努力人 发表的提问：
老师，合并财务报表中，固定资产评估增值了，年末合并报表，假如子公司净利润为1000，分配现金股利500，未分配利润200，需要调整经理润，假如年底增值后固定资产还要计提10，调整后净利润1000-10=990，那现金股利和未分配利润是不是也要调减10呢？？？ 因为净利润有了，对分配现金股利以及转入未分配利润，所以净利润减少了，那他俩不也会跟着变动吗？？？？？？
你好，现金股利不会变，以为现金股利是公司经过董事会决定公告的，就是500，未分配利润会变，
180楼
2023-02-09 10:27:00
全部回复
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