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没进货却销售了会计怎么弄账
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 长情的柚子 发表的提问：
老师 企业所得税汇算清缴发现有的东西销售出去了 但是没有进项票怎么弄
做了成本的纳税调增就可以的
136楼
2023-01-27 12:27:00
全部回复
长情的柚子：回复郭老师 老师 填入汇算的哪个表呢 我好像没找到
2023-01-27 12:54:52
郭老师：回复长情的柚子纳税调整明细表扣除项目第30栏
2023-01-27 13:07:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
她公司刚建好，还没有销售收入(主营业务收入)，她们总账会计却结转了成本，我也觉得没有收入就不该结转成本
您好！是的。成本是与收入对应的
137楼
2023-01-28 10:08:32
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昏睡的树叶：回复宋生老师 那是不是错了
2023-01-28 10:28:53
宋生老师：回复昏睡的树叶您好！是的。可以这样理解。
2023-01-28 10:40:40
昏睡的树叶：回复宋生老师 成本是与收入对应的 表中不对应，我觉得没有收入就不该结转成本 ，这个表是对的还是错了呢
2023-01-28 10:59:19
宋生老师：回复昏睡的树叶您好！是错的。
2023-01-28 11:11:30
老张老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 欣喜的钻石 发表的提问：
购进了不含税的货物，已经销售，怎么计成本
你好，同学，是指购进了无票货物吗？或者在描述下问题。
138楼
2023-01-28 10:34:22
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 香蕉板凳 发表的提问：
老师，之前的会计没有收到票，自然账套里也没有账，但是她却认证并且抵扣了。请问进项转出的会计分录应该怎么做，那张发票是住宿专票
你好，这个是出差的业务吗？借销售费用，差旅费应交税费，应交增值税进项贷其他应付款。
139楼
2023-01-28 10:50:58
全部回复
郭老师：回复香蕉板凳必须取得发票，如果没有发票的话，你增值税和所得税都没法抵扣。
2023-01-28 11:08:09
香蕉板凳：回复郭老师 老师 分录不对吧 我是要将已经认证抵扣的发票转出，你说涉及所得税 我会计分录应该怎么做呀？现在就是账套里没有这笔发生，却抵扣了，我们今后也收不到这个发票
2023-01-28 11:21:47
郭老师：回复香蕉板凳你好，做了上面的分录，借其他应付款，借销售费用，负数贷应交税费，应交增值税进项转出。
2023-01-28 11:49:41
香蕉板凳：回复郭老师 老师 没懂 假如该发票票面是200 税款是5，不含税195 1，借： 销售费用 195 应交税费 进项5 贷：现金 200？？？、老师你做的看不懂
2023-01-28 12:13:29
郭老师：回复香蕉板凳好，实际你们有现金支付吗？
2023-01-28 12:40:09
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 。 发表的提问：
小规模纳税人，没有进项票，但是有销售，销售货物，这个账务上怎么处理
你好，销售时确认收，成本进行暂估，等发票到了，冲回暂估的成本，以发票金额记入成本。
140楼
2023-01-29 09:39:30
全部回复
。：回复冰儿老师 发票确定收不回啦啦
2023-01-29 09:57:33
。：回复冰儿老师 老师可以回复的快一点吗
2023-01-29 10:20:02
冰儿老师：回复。那就只要确认收入即可。
2023-01-29 10:42:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 橙子 发表的提问：
老师，请问下我司是做园林工程的，销售的树苗，从农民伯伯手里进货的，没有票，企业所得税怎么弄？
你好 没有票的话你可以让农民去税局代开的 或者你问问税局是否你们可以去申请收购发票来自己开
141楼
2023-01-29 10:05:31
全部回复
橙子：回复meizi老师 老师，请问下收购发票是怎么申请的？
2023-01-29 10:23:38
meizi老师：回复橙子你好 带你公司资料去申请 你先问问你税局是否可以
2023-01-29 10:34:41
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 沉默的乌龟 发表的提问：
注册会计师为了检查利润表中销售收入的完整性，可以采用（）进行发货单、销售发票及销售明细账
发货单，由这些原始单据追查到账簿
142楼
2023-01-29 10:22:38
全部回复
沉默的乌龟：回复袁老师 老师，这是个选择题A逆查法B顺查法C审阅法D核对法
2023-01-29 10:48:26
袁老师：回复沉默的乌龟A逆查法
2023-01-29 11:07:04
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ZL 发表的提问：
从义乌进货没有发票，电商销售，怎么入账？税务上怎么处理？
没有发票还是正常处理，但是你的成本在次年汇算清缴的时候不可以税前扣除的。
143楼
2023-01-29 10:51:00
全部回复
ZL：回复马老师 好的，谢谢
2023-01-29 11:15:25
马老师：回复ZL不客气的 麻烦给老师五星好评 谢谢
2023-01-29 11:38:34
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 屿啵 发表的提问：
销售货物已支付运费，但暂时没有收到发票会计分录； 销售货物时，未支付款项，也未收款项，但收进项专票，开销项专票，会计分录如何处理啊，怎么报税呢。
你好  这个运费是你公司来承担吗 ？  运输公司开票给你们了 还是开票给的客户 
144楼
2023-01-30 10:31:34
全部回复
屿啵：回复meizi老师 我们公司承担的，说之后开票的，但是暂时未开票
2023-01-30 10:53:35
meizi老师：回复屿啵你好   那你就暂估入账 借销售费用-运输费 贷其他应付款 这样挂着 。然后开  借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品  
2023-01-30 11:09:37
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 水无痕 发表的提问：
购进货物时无进项发票，销售货物开了发票，这种情况要怎么做账
你好，那购进也按照采购处理，销售时确认收入
145楼
2023-01-30 10:38:52
全部回复
水无痕：回复小惑老师 采购没有走公户
2023-01-30 10:54:49
小惑老师：回复水无痕那也要这样处理的，要不没法结转成本的
2023-01-30 11:12:49
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 张玲 发表的提问：
小规模纳税人，怎么核算成本
外帐，单据发了
146楼
2023-01-30 10:47:58
全部回复
袁老师：回复张玲根据销量对应比例结转即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-01-30 10:59:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 名字神马的 发表的提问：
货物已经销售了，但是还没开票，是销售方，怎么做账啊？可以暂估销售吗？
你好！建议你不要这样，开票的时候才确认。或者你先计入发出商品 贷库存商品
147楼
2023-01-31 09:22:26
全部回复
名字神马的：回复宋生老师 老师，主要是下个月税率变13了，怕税局收滞纳金啊
2023-01-31 09:45:59
宋生老师：回复名字神马的你好！这个不是滞纳金的问题，是看你客户能不能接受
2023-01-31 10:02:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
超市进货，销售到结转成本，进货会计分录是按售价吗？
你好，进货会计分录，是按购进的成本啊 
148楼
2023-01-31 09:27:42
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学堂用户_ph655527 发表的提问：
老师，进货发票没回来，款已付，怎么做账，已经销售出去了，需要结转成本吗
需要暂估入库，借库存商品 贷应付账款 暂估款，借主营业务成本 贷库存商品，
149楼
2023-01-31 09:55:08
全部回复
学堂用户_ph655527：回复maize老师 可是老师，银行存款这边这个月怎么做，已经发生了
2023-01-31 10:13:21
maize老师：回复学堂用户_ph655527付款做借应付账款 供应商 贷银行
2023-01-31 10:36:51
学堂用户_ph655527：回复maize老师 那发票下个月回来借应付账款暂估，贷应付是吗老师
2023-01-31 11:00:00
maize老师：回复学堂用户_ph655527不是，这个回来发票做借借库存商品 负数 贷应付账款 暂估款， 负数，借借库存商品 贷应付账款 供应商
2023-01-31 11:11:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 薄荷 发表的提问：
销售货物产生增值税销项税额，期末应该怎么进行会计处理，具体的会计分录怎么做？
你是一般纳税人么，没有进项税额么？
150楼
2023-01-31 10:23:04
全部回复
薄荷：回复maize老师 小规模纳税人
2023-01-31 10:57:23
maize老师：回复薄荷你们是季度申报还是按月申报纳税？
2023-01-31 11:08:06
薄荷：回复maize老师 季度申报
2023-01-31 11:26:30
maize老师：回复薄荷那你做借应收 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税这个就可以，季度不需要交税转营业外收入，需要交税就做借应交税费 贷银行
2023-01-31 11:49:36
薄荷：回复maize老师 老师，月不超10万，季不超30万的增值税优惠政策只是针对小规模纳税人，一般纳税人享受这个政策吗？
2023-01-31 12:13:48
maize老师：回复薄荷不享受，这个是小规模专享政策
2023-01-31 12:27:38
薄荷：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 12:38:31
maize老师：回复薄荷满意请给五星好评，谢谢
2023-01-31 13:05:44
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