刘静：回复bamboo老师 发给税务员是入其他业务成本不含税

bamboo老师：回复刘静借：其他业务成本 贷：银行存款

Loliy：回复邹老师 就是还没有请示领导，支付给申报员怎么处理，不支付给申报员怎么处理

邹老师：回复Loliy你好 支付给申报员，借；银行存款，贷；其他应付款 不支付给申报员，借；银行存款，贷；其他收益，应交税费——应交增值税

秋的收获：回复宸宸老师 我们的科目没有其他收益，有其他业务收入和营业外收入啊

宸宸老师：回复秋的收获您好那就用营业外收入代替下

秋的收获：回复宸宸老师 营业外的话不用交增值税了吧，但是得交所得税的，是吗

宸宸老师：回复秋的收获您好，利润上要缴纳6%的增值税 因此,该手续费收入应当计入企业的收入.根据现行税收法规,代扣代缴个人所得税的手续费返还应按照商务辅助服务--经纪代理服务缴纳增值税.

秋的收获：回复宸宸老师 但是我们是销售货物的，开13的税，能开6的税吗

宸宸老师：回复秋的收获您好，不能开6的税的

蓝色冬天：回复邹老师 因为是跨月退回，财务费用已经在当月转本年利润了，现在资产负债表中，影响未分配利润期末余额数，

邹老师：回复蓝色冬天（是针对这个回复有什么疑问吗）

蓝色冬天：回复邹老师 未分配利润=未分配利润年初数+净利润，未分配利润期末数多了，

邹老师：回复蓝色冬天你好，银行手续费，次月退回 借：银行存款，贷：财务费用—手续费 比如金额1 未分配利润（1）=未分配利润年初数（0） %2B净利润（1） 符合这个勾稽关系啊 

蓝色冬天：回复邹老师 退回分录。借银行存款，贷财务费用，资产负债表未分配利润期末数多了，

邹老师：回复蓝色冬天你好，银行手续费，次月退回 借：银行存款，贷：财务费用—手续费 比如金额1 未分配利润（1）=未分配利润年初数（0） %2B净利润（1） 符合这个勾稽关系啊  请仔细看我这个回复的内容 

秞罗垂影：回复文文老师 老师这个手续费是什么意思，是到时候退还的时候直接减下这个金额吗？

文文老师：回复秞罗垂影退还的时候直接退还这个金额

zgqcyj：回复袁老师 哦，有啥比例吗

袁老师：回复zgqcyj缴纳个税金额的比例，咨询税局吧

陆：回复邹老师 私营医院的医生有没有个税优惠？

邹老师：回复陆你好，没有专门针对医院医生个人所得税优惠政策的

老大姐：回复maize老师 怎么申请，电子税务局吗？

maize老师：回复老大姐不是，个人所得税客户端左侧有  首先登录自然人电子税务局（扣缴端），在左侧菜单栏下方点击“退付手续费核对”。 　　02、点击“获取结报单”，数据下载完成后，点击“结报单”和“单户核对清册”可分别查看汇总与明细情况。 　　03、根据前期实际申报记录核对完成后，点击“我已核对无误”。 　　04、在弹出的“代扣代缴手续费退费申请”窗口中，选择接收退费的开户银行和账号，点击“提交”按钮，点击确定后出现“确认成功”提示框即为提交完成。  

maize老师：回复老大姐按照规定，扣缴义务人需要在3月30日前办理

老大姐：回复maize老师 那我这过期了，就退不了了，获取不了了，能不能补救？

maize老师：回复老大姐这个补不了，你可以电话问下你税局看可以再申请不？原则是补不了，你现在申请，这个显示啥，你去试试看看，

老大姐：回复maize老师 显示未查询到

老大姐：回复maize老师 真不行就算了，共80元

maize老师：回复老大姐那这个估计不行吧，你可以问下你税局，看可以再申请不，百度税局进去这个有办税地图 有你们地区分局电话，你电话过去问下看看，

小可爱：回复玲老师 增值税税额怎么算

玲老师：回复小可爱不含税收入，乘以6%这样算的。

小可爱：回复玲老师 依据什么

玲老师：回复小可爱。按无票收入，6%税率申报。

小可爱：回复玲老师 无票收入为什么是6%税率，有文件吗

玲老师：回复小可爱这个是代扣手续费的服务费， 这个是代扣手续费的服务费，服务行业税率6%。