李老师：回复爱笑的流沙选2013企业会计准则。。。。

蓝蓝天空：回复王晶老师 货代公司

王晶老师：回复蓝蓝天空货代公司，这种是不可以抵扣

zingzing：回复郭老师 有没有具体文件？

郭老师：回复zingzing2020第八号文件。

zingzing：回复郭老师 老师文件里说这些是困难行业，没有说免增值税啊

郭老师：回复zingzing五、对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。 这个不是吗？

zingzing：回复郭老师 好的 知道了

zingzing：回复郭老师 谢谢

郭老师：回复zingzing不用客气的，

zingzing：回复郭老师 老师，住宿行业就是包括酒店是吧？

郭老师：回复zingzing你好，包含的，

zingzing：回复郭老师 谢谢

郭老师：回复zingzing不用客气的，

zingzing：回复郭老师 老师这个表怎么填？

郭老师：回复zingzing你们是自己开采的吗 开采的什么

zingzing：回复郭老师 应该不是自己开采的

zingzing：回复郭老师 都是一些矿产品，萤石之类的

郭老师：回复zingzing不是的话不需要缴纳的

zingzing：回复郭老师 那如果是的话，这个表怎么填

zingzing：回复郭老师 我们19年交过资源税

郭老师：回复zingzing自2014年12月1日起，煤炭资源税实行从价定率计征。煤炭应税产品（以下简称应税煤炭）包括原煤和以未税原煤加工的洗选煤（以下简称洗选煤）。 原煤的计税依据及税额计算 原煤应纳税额=原煤销售额×适用税率 纳税人开采原煤直接对外销售的，以原煤销售额作为应税煤炭销售额计算缴纳资源税。原煤销售额中不包含从坑口到车站、码头或购买方指定地点的运输费用、建设基金以及随运销产生的装卸、仓储、港杂等费用。 纳税人将其开采的原煤，自用于连续生产洗选煤的，在原煤移送使用环节不缴纳资源税；自用于其他方面的，视同销售原煤，计算缴纳资源税。 洗选煤的计税依据及税额计算 纳税人将其开采的原煤加工为洗选煤销售的，以洗选煤销售额乘以折算率作为应税煤炭销售额计算缴纳资源税。 洗选煤应纳税额=洗选煤销售额×折算率×适用税率 洗选煤销售额中包括洗选副产品的销售额，但不包含从洗选煤厂到车站、码头或购买方指定地点的运输费用、建设基金以及随运销产生的装卸、仓储、港杂等费用。 折算率可通过洗选煤销售额扣除洗选环节成本、利润计算，也可通过洗选煤市场价格与其所用同类原煤市场价格的差额及综合回收率计算。折算率由省、自治区、直辖市财税部门或其授权地市级财税部门确定。 纳税人同时销售应税原煤和洗选煤的，应当分别核算原煤和洗选煤的销售额；未分别核算或者不能准确提供原煤和洗选煤销售额的，一并视同销售原煤计算缴纳资源税。 看下你们属于哪一种

zingzing：回复郭老师 老师 现在专管员让填这个表是什么意思？会让我们补税吗？

zingzing：回复郭老师 19年已经交过资源税了，怎么现在又让填这个？

郭老师：回复zingzing上面写了17年 交了吗

周家小雪：回复maize老师 那他机票的行程单可以抵扣进账吗？

maize老师：回复周家小雪不能抵扣这个，这个是不能抵扣

周家小雪：回复maize老师 福利费不可以抵扣进项呗，那要是算老板单独出差是不是可以抵扣进账？

maize老师：回复周家小雪那需要有出差行程单，这个，你要符合实际，需要有出差干啥这个单子才可以，

maize老师：回复周家小雪独出差是不是可以抵扣进账 这个可以

小 米 高 翔：回复韦老师 嗯 属于服务业 大行业属于旅游业 餐饮超市的不够

韦老师：回复小 米 高 翔你好！还有什么问题吗？

王海廷：回复思顿乔老师 那餐饮中表演节目演员的化妆费计入成本还是费用

思顿乔老师：回复王海廷您好，计入成本里面，谢谢

王海廷：回复思顿乔老师 计提发放工资借管理贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行 附件就一个回单，是打个个人，还有一个就是发放表

王海廷：回复思顿乔老师 该怎么做分录，

思顿乔老师：回复王海廷计提发放工资借管理贷应付职工薪酬

王海廷：回复思顿乔老师 可是公司把钱打给了个人账户，个人在以现金发放

王海廷：回复思顿乔老师 现金方式发到手底下的人

王海廷：回复思顿乔老师 你好，老师，还在吗

思顿乔老师：回复王海廷您好，那就是借应付职工薪酬贷库存现金

王海廷：回复思顿乔老师 老师还在吗

思顿乔老师：回复王海廷您好。我还在的，谢谢！

思顿乔老师：回复王海廷借：应付职工薪酬 贷：库存现金

王海廷：回复思顿乔老师 银行电子回单上是公司打给个人账户上

思顿乔老师：回复王海廷您好那就是贷方银行存款

思顿乔老师：回复王海廷个人以什么方式发放这个不需要做账

执子之手：回复邹老师 我知道有收入就要有成本，但是买米肉菜都是从私人上手买的，没有发票，只有收据。咋作成本吗？

邹老师：回复执子之手你好，需要取得发票做成本 没有取得发票计入成本，会在汇算清缴做纳税调整增加处理

妞妈妈：回复袁老师 开餐饮和住宿发票加什么项目比较好呢，我们准备加项目

袁老师：回复妞妈妈餐饮住宿 即可

甜美的红酒：回复meizi老师 直接开团建也行吗？但是我们这个经营范围不是只有代理服务吗？

meizi老师：回复甜美的红酒你好如果是旅游类公司团队旅游的话 可以开的 你们有旅游等代理服务的 可以开旅游服务 后面开具体明细就行

甜美的红酒：回复meizi老师 那对方不是旅游类公司的话，是服装公司，我们还可以开吗？

meizi老师：回复甜美的红酒你好 你们实际有业务 对方实际在你们发生的了旅游服务 就需要你们开的

甜美的红酒：回复meizi老师 好的，谢谢

meizi老师：回复甜美的红酒嗯 不客气满意请给与评价