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销售货物未付款坏账会计分录
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售产品一批,金额16000元,货款尚未收回.会计分录
借：应收帐款16000 贷：主营业务收入 应交税金
106楼
2023-01-04 11:16:44
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 帆 发表的提问：
老师 进货发票未到 货物到了 款也付给对方了 怎么写会计分录？下月收到发票时又怎么写会计分录？
你好 借库存商品-暂估入库 贷银行存款 下个月收到发票 冲 借库存商品-暂估入库 负数贷银行存款负数 再做 借库存商品 进项税贷银行存款
107楼
2023-01-04 11:44:59
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帆：回复meizi老师 那要分别借库存商品~暂估入库吗？ 库存商品~铅笔 暂估入库 库存商品钢笔 暂估入库
2023-01-04 12:02:08
meizi老师：回复帆你好 是的 分别来入账 到时因为怕发票还没来 你们需要销售
2023-01-04 12:15:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 善良的树叶 发表的提问：
销售产品货款存入银行，但货款未收到，应该怎么做会计分录呢
销售产品货款存入银行，但货款未收到 已经存到银行怎么还没有收到 没有收到借应收账款贷主营业务收入，应交税费应交增值税销项 借主营业务成本 贷库存商品
108楼
2023-01-05 11:03:30
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善良的树叶：回复郭老师 老师，第五个
2023-01-05 11:17:26
郭老师：回复善良的树叶借银行存款贷应收账款100*80*1.13
2023-01-05 11:33:56
善良的树叶：回复郭老师 题目说错了
2023-01-05 11:44:39
郭老师：回复善良的树叶你好做上面的就可以的
2023-01-05 12:09:24
善良的树叶：回复郭老师 麻烦老师了
2023-01-05 12:33:36
郭老师：回复善良的树叶借银行存款贷应收账款100*80*1.13
2023-01-05 12:43:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 和谐 发表的提问：
我销售一批货物，发票未开，库存出货了，款未收，分录要怎么写，谢谢！
您好！你会要开发票吗？
109楼
2023-01-05 11:13:41
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和谐：回复宋生老师 发票是要下个月开出，要开的
2023-01-05 11:33:02
宋生老师：回复和谐您好！那你先借发出商品 贷库存商品
2023-01-05 11:47:10
和谐：回复宋生老师 那下个月我开票了，借：库存商品 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税销项税额 是这样？
2023-01-05 12:10:11
宋生老师：回复和谐您好！是借应收账款不是借库存商品
2023-01-05 12:36:15
和谐：回复宋生老师 借发出商品 贷库存商品 那这一步什么时候可以贷发出商品
2023-01-05 12:51:22
宋生老师：回复和谐您好！借主营业务成本 贷发出商品。
2023-01-05 13:11:32
燎原老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 小龙 发表的提问：
我想问下我们公司疫情期间，然后捐出的这些货物，如果按销售价格的话是20,650元，我想问一下我现在的这个会计分录这样做对吗？
税款那个不做销项税额，而是进项税额转出处理
110楼
2023-01-05 11:41:59
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小龙：回复燎原老师 其他对了吗
2023-01-05 12:08:55
燎原老师：回复小龙是的，其他对着了的，都是按照成本和进项税额结转
2023-01-05 12:19:42
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小肖 发表的提问：
老师，销售货物先开票未收到款分录应该怎么写?
你好，实际是销售了吧 借应收账款贷主营业务收入 应交税费
111楼
2023-01-06 10:35:33
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
免税企业销售货物时的会计分录
1、销售时 借：银行存款 　贷：商品销售收入 　贷：应交税金--应交增值税（销项税额） 2、将减免的增值税转入补贴收入 借：应交税金--应交增值税（减免税款） 　贷：补贴收入 3、冲抵销项税额 借：应交税金--应交增值税（销项税额） 　贷：应交税金--应交增值税（减免税款） 4、结转补贴收入 借：补贴收入
112楼
2023-01-06 10:59:41
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
销售的货物，购货方不是一次付完款，而是好几次才结清货款，分录该怎么做
借应收账款贷主营业务收入应交税费。然后每次收款的分录是一样的。借银行存款贷应收账款。
113楼
2023-01-06 11:13:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 开明 发表的提问：
销售货物，对方分两次付款，货物在第一次收到款项时发出，分录怎么做？
借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷； 主营业务收入 应交税费-应交增值税
114楼
2023-01-06 11:41:59
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开明：回复邹老师 老师做的是第一次收到款项的分录吗？哪弟二次收款分录怎么做，发票在第二次收款时开出，我第一次收款是否多交了一次税款？
2023-01-06 12:13:01
邹老师：回复开明你好，是的 第二次收款 借；银行存款 贷；预收账款 没有多缴税，只确认一次收入，缴纳一次税款的
2023-01-06 12:26:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ lingzhaoyun2 发表的提问：
销售货物， 未开发票先收款，可以这样做分录吗？ 借：银行存款，贷：应收账款 吗 ？
你好 如果已经发货收款了要做无票收入借方银行贷方主营业务收入 应交税费-应交增值税 借方主营业务成本贷方库存商品
115楼
2023-01-08 13:30:18
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ carol. 发表的提问：
销售出去的货物，销售方已付运费，计入销售费用了，月底物流公司的进项发票未到，可以暂估运费做分录吗
您好，这个是可以的， 可以
116楼
2023-01-08 13:43:02
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Glen 发表的提问：
本年未付租金8000 然后销售了2880货物给他 想抵扣 2880就还剩5210未付 分录 借 制造费用8000 贷 . 应付账款8000 借 应付账款2880 贷 营业收入 税费
你好，是可以这样处理的。
117楼
2023-01-08 13:53:59
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逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 端庄的皮带 发表的提问：
某企业采用应收账款余额百分比法，坏账率为百分之五。年初坏账准备贷方余额为5500，应收账款借方余额为140000。 1.核销坏账53200元2.销售产品价税合计93600，款未收3.收回已确认的坏账7000，存入银行4.收回货款25000 5.计提年末应计提的坏账准备（）五道题写分录金额
同学，这个是问什么问题了
118楼
2023-01-09 10:37:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 虚心的猎豹 发表的提问：
老师确认坏账的会计分录是借：坏账准备，贷：应付账款
你好，确认坏账的会计分录，贷方是 应收账款，而不是 应付账款，请注意。
119楼
2023-01-09 11:06:27
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虚心的猎豹：回复邹老师 手误好的
2023-01-09 11:24:54
邹老师：回复虚心的猎豹祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。 晚安 
2023-01-09 11:46:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ ∞ 茜 发表的提问：
已收到货物并销售，但未收到发票，怎么做会计分录，以及结转成本
你好 借；库存商品，贷；应付账款——暂估 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
120楼
2023-01-09 11:13:51
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∞ 茜：回复邹老师 请问暂估时不用做进项吗？
2023-01-09 11:43:45
邹老师：回复∞ 茜你好，暂估都没有发票，就不需要做进项税额的
2023-01-09 12:10:32
∞ 茜：回复邹老师 哦哦，那下个月发票回来了是不是把之前的分录全部做红字是，然后在做正确的分录就行了
2023-01-09 12:25:39
邹老师：回复∞ 茜你好，是的，是这样的
2023-01-09 12:38:16
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