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会计证申请不符合规定合适告知
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税剑法盾
职称：法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员
4.99
解题: 0.55w
引用 @ 债债 发表的提问：
背书人在票据上的签章不符合规定时其后果有那些票据无效签章无效不影响其前后手符合规定的签章效力对不对
您好，无效不影响有效的，除出票签章外。出票签章无效票据无效。
106楼
2022-11-25 08:06:59
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 忧郁的曲奇 发表的提问：
增值税纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为，适用免抵退税办法的，办理免抵退税后，仍符合本公告规定条件的，可以申请退还留抵税额；适用免退税办法的，相关进项税额不得用于退还留抵税额 是正确吗
你好同学 是正确的同学 可以的同学。
107楼
2022-11-27 07:42:15
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 青青 发表的提问：
老师,'D选项符合规定吗
不合理，5个月就出售了
108楼
2022-11-27 07:56:55
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安与逸老师
职称：中级会计师,注会专业阶段已过,税务师已过四门,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ Amy 发表的提问：
季度申报时，只要符合会计准则的规定，即使没有取得发 票，也可以申报扣除（70%限额），这个70%限额怎么理解？
你好，70%的意思是账面记载的成本费用的70%。
109楼
2022-11-27 08:17:43
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
a105080 我看上一任会计就每月报过折旧这个表就是把不符合规定的 不能报的 都调增了
你好，是的，这里调整都是相关补合规费用的
110楼
2022-11-27 08:25:00
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实操学堂：回复QQ老师 那就没问题哈？ 会不会因为金额过大被查哦 还有我固定资产对不上 今年能做个报废吗
2022-11-27 08:44:28
QQ老师：回复实操学堂你好，这会增加你们企业的查账风险，如果有合理理由没有问题
2022-11-27 09:13:24
实操学堂：回复QQ老师 那个折旧能不填吗 是不是怕填了被查啊 我们报的和交的可能有点不一致
2022-11-27 09:25:55
QQ老师：回复实操学堂你好，具体什么原因？你们报废是实际业务吗？
2022-11-27 09:54:38
实操学堂：回复QQ老师 我不知道啊 之前的会计就只填了工资 就是固定资产 17年的余额 但是我查不到账了 现在我们就折旧一个六千快的电脑 老师 营业外支出也是填在 其他吗
2022-11-27 10:22:05
QQ老师：回复实操学堂你好，你要落实下具体的业务才能填表
2022-11-27 10:34:09
实操学堂：回复QQ老师 就是做的坏账 老师就是这个 我的固定资产都对不上 这些数据都没有 只有不填这个表了
2022-11-27 10:47:24
QQ老师：回复实操学堂您好，坏账如果是真实产生的不用调整，这样是存在查账风险的，因为你费用里有折旧
2022-11-27 11:14:52
实操学堂：回复QQ老师 那我就只调做的租车费吗 又没有开票进来
2022-11-27 11:27:07
QQ老师：回复实操学堂你好，不是你们的固定资产，你提什么折旧？车是租的吗？是融资租赁还是经营租赁？
2022-11-27 11:44:22
实操学堂：回复QQ老师 写的租老板的 但是没有开票进来 经营用 就是可以报油费那些
2022-11-27 12:02:19
QQ老师：回复实操学堂你好，有偿租赁的才可以报销
2022-11-27 12:30:51
实操学堂：回复QQ老师 报了 冲了他的借款 但是他没开票 我汇算把租车给调增了
2022-11-27 12:42:47
QQ老师：回复实操学堂您好，这样的话就不涉及其他应收款余额
2022-11-27 12:58:09
实操学堂：回复QQ老师 那这个租车要不要冲？他们不会开票进来
2022-11-27 13:15:55
QQ老师：回复实操学堂您好，也是需要调整的，没有发票的话，只调表不调账
2022-11-27 13:38:20
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 当 发表的提问：
请问个税申报系统中，综合所得累计数与本期申报合计数不符是什么原因？谢谢
您好，综合所得累计是1-6月份的合计，方便把具体提示的截图看下吗
111楼
2022-11-28 06:36:36
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.83w
引用 @ 悦悦 发表的提问：
老师，进项票不符合规定不能抵扣，直接作入了成本里，勾选时选的是认证不抵扣，申报附表二时填写哪行呢
您好，您认证抵扣再进项税转出
112楼
2022-11-28 06:50:43
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悦悦：回复小林老师 老师，我已经勾选了认证不抵扣，怎么办呢
2022-11-28 07:12:07
小林老师：回复悦悦您好，那您最好更正下
2022-11-28 07:38:27
悦悦：回复小林老师 老师，确认签名了还可以更正吗
2022-11-28 08:01:24
悦悦：回复小林老师 老师，已经撤销了，直接做成本可以不勾选吗，留在系统里，进项睡得合计5千多，留在系统里合适吗
2022-11-28 08:14:27
小林老师：回复悦悦您好，先认证抵扣再做进项税转出
2022-11-28 08:25:31
悦悦：回复小林老师 老师，账的分录直接计入成本，不体现进账税额，报税时认证抵扣，再做进账转出是吧
2022-11-28 08:54:33
小林老师：回复悦悦您好，是的，您的理解非常正确
2022-11-28 09:06:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 燕文 发表的提问：
我司不定期会组织团建，一般都是去吃饭唱歌给员工搞生日会之类的，怎么走账比较好？我看了职工福利费的标准，感觉不符合会计核算要求，请问怎么走账比较合适？
你好 给员工的聚餐 可以计入福利费 走应付职工薪酬科目过度
113楼
2022-11-28 06:57:10
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燕文：回复meizi老师 计提时 借：管理费用/销售费用/制造费用/生产成本--职工福利费（按人员所在部门入账） 贷：应付职工薪酬--职工福利费 开支时 借：应付职工薪酬--职工福利费 贷：库存现金/银行存款
2022-11-28 07:20:35
燕文：回复meizi老师 这样可以吗
2022-11-28 07:46:41
meizi老师：回复燕文你好 是的 分录就这样做 按受益部门来做即可
2022-11-28 08:06:41
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ monic 发表的提问：
老师你好！请问生产成本符合资产类会计要素定义吗？
生产产品，比如说桌子，那产品的在没有卖出去之前就是存货，那存货就是资产啊，所以说，生产成本属于资产类会计科目；通过常识，机器在使用过程中一定会有磨损，那时间越长，机器就是越不值钱，损失掉的那部分价值就是累计折旧；至于长期待摊销费用，比如租入一个大型设备，然后使用期间为五年，每年支付一万，那超过一年的部分就是长期待摊销费用
114楼
2022-11-28 07:09:58
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monic：回复晓海老师 那我是不是可以这样理解，生成成本可以理解为生产产品、长期待摊费用、累计折旧
2022-11-28 07:37:52
晓海老师：回复monic你好！可以这样想但是实质有差距，六大要素有成本这一项单独的存在就有他的特性
2022-11-28 08:06:24
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 小语 发表的提问：
题目5除了口头约定不合规，利率高，还有哪里不合规。利率多少才合适了
司法解释则具体规定为约定利率最高不得超过银行同类贷款利率的四倍。同时，约定的利率超过年利率36%，超过部分无效。
115楼
2022-11-29 06:04:59
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小语：回复小杨老师 那他12%正常吗？？
2022-11-29 06:39:28
小杨老师：回复小语正常的，不属于高利贷范畴的
2022-11-29 07:05:45
小语：回复小杨老师 其他哪里还有问题吗，题目5
2022-11-29 07:30:27
小杨老师：回复小语没有什么其他大毛病了
2022-11-29 07:57:53
小语：回复小杨老师 口头不行吧，要签合同
2022-11-29 08:17:07
小杨老师：回复小语是的，口头不行，需要协议，而且协议要正规模板，不能随意写
2022-11-29 08:37:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
2014年12月,公司收到客户的一笔款项180万元，因不符合会计准则规定的收入确认条件，会计上作
预收账款反映，但该款项符合税法规定的收入确认条件。计算该题的账面价值和计税基础
116楼
2022-11-29 06:27:16
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邹老师：回复爱笑的流沙账面价值0，计税基础180
2022-11-29 06:38:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 陈江燕 发表的提问：
知识产权服务费计入什么会计科目合适啊？
你好，如果申请下来了，计入无形资产核算
117楼
2022-11-29 06:49:44
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陈江燕：回复邹老师 已经收到对方开的发票了，这个需要每个月都摊销吗？金额是2500
2022-11-29 07:19:33
邹老师：回复陈江燕你好，是申请专利发生的吗
2022-11-29 07:34:06
陈江燕：回复邹老师 我们是购买的专利。
2022-11-29 07:44:06
邹老师：回复陈江燕计入无形资产，然后按月摊销
2022-11-29 07:54:17
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 周媛 发表的提问：
请问老师，跨年出差，怎么报销符合国家规定？
你好跨年出差，可以是年后再报销的，如果确定年前有开支的，可以预提，也可以在汇算清缴时做纳税调整
118楼
2022-11-29 07:04:59
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周媛：回复徐阿富老师 老师，如果年前有开支，在汇算清缴时，具体怎么做纳税调整？
2022-11-29 07:32:10
徐阿富老师：回复周媛你好，就是比如年后来报销1000元，这个前因为18年没有做进去，使18年的利润虚做了1000元，那么做1汇算清缴时把差旅费调整开支1000元，这样18年利润就会少去1000元
2022-11-29 07:59:15
周媛：回复徐阿富老师 好的，19年做汇算清缴时调整时，也要做调整分录吧？分录是什么？
2022-11-29 08:19:41
徐阿富老师：回复周媛你好，只要报销时正常做就好，就不要另外·做分录了，这叫调表不调账
2022-11-29 08:38:40
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