♡相濡以沫~娟♡：回复bamboo老师 老师我账套的库存商品和实际的不符怎么才可以进行调整到正确的呢？

bamboo老师：回复♡相濡以沫~娟♡做出入库单据 然后生成凭证

♡相濡以沫~娟♡：回复bamboo老师 需要写什么说明不，只需要填出入库单么，分录是怎样的？

bamboo老师：回复♡相濡以沫~娟♡根据盘点单 查明原因 领导审批

bamboo老师：回复♡相濡以沫~娟♡针对各种情况 前面分录写的很清楚了啊

♡相濡以沫~娟♡：回复bamboo老师 就按照盘盈盘亏的分录来做么？

bamboo老师：回复♡相濡以沫~娟♡您的数量差异是什么原因造成的 录入错误么？

♡相濡以沫~娟♡：回复bamboo老师 原来见账套时数不对，我现在重建账套前想调整到正确的

bamboo老师：回复♡相濡以沫~娟♡那您现在做盘点处理吧

♡相濡以沫~娟♡：回复bamboo老师 是按照盘点这样来做哈

bamboo老师：回复♡相濡以沫~娟♡是的 按照盘点来进行处理

郭老师：回复小金钢想提前计提什么费用？

小金钢：回复郭老师 我们是制造业，我要预提房租和水电费

郭老师：回复小金钢借制造费用贷其他应付款。

小金钢：回复郭老师 我这个月计提的费用，下个月只是付款没有收到发票，发票也不知道什么时候能收到，冲预提的时候怎么做分录呢？就是付款的时候和拿到发票的时候

郭老师：回复小金钢发票什么时间到，你再充了就行。

A?Dove：回复钟存老师 什么意思

钟存老师：回复A?Dove哪个是什么意思呢？

A?Dove：回复钟存老师 分别进什么科目？

钟存老师：回复A?Dove哦哦，明白了，你问的是 盘盈盘亏分别进什么科目 固定资产 存货 现金 固定资产：第一，固定资产盘盈的处理。企业在财产清查中盘盈的固定资产，作为前期差错处理。盘盈的固定资产通过“以前年度损益调整”科目核算。会计分录如下： 借：固定资产 贷：以前年度损益调整--营业外收入。 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：以前年度损益调整-所得税费用 贷：利润分配 借：利润分配 贷：盈余公积 第二，固定资产盘亏的处理。企业在财产清查中盘亏的固定资产，通过“待处理财产损溢——待处理固定资产损溢”科目核算，盘亏造成的损失，应当计入当期损益，通过“营业外支出——盘亏损失”科目核算。会计分录如下： 借：待处理财产损益 累计折旧 固定资产减值准备 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：待处理财产损益 固定资产盘盈 存货： （一）存货的盘盈 企业在财产清查中盘盈的存货，根据“存货盘存报告单”所列金额，编制会计分录如下： 借：原材料 周转材料 库存商品等 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，即正常损失，其盘盈的存货，可冲减管理费用，按规定手续报经批准后，会计分录如下： 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：管理费用 （二）存货的盘亏 企业对于盘亏的存货，根据“存货盘存报告单”编制会计分录如下： 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：原材料 周转材料 库存商品等

A?Dove：回复钟存老师 谢谢老师

钟存老师：回复A?Dove不客气，祝您工作顺利

♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 对的，库存商品盘存，

邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好 盘盈，借；库存商品，贷；待处理财产损益 借；待处理财产损益，贷；管理费用等科目 盘亏，借；待处理财产损益，贷；库存商品，应交税费（进项税额转出） 借；其他应收款等科目，贷；待处理财产损益

♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 盘亏的那个其他应收款是要找原因收么。要是查不到原因该怎么处理呢？还有报损该怎么处理呢？

邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，其他应收款是有责任人赔偿的部分 查不到原因，就计入管理费用核算 报损计入营业外支出核算

♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 哦好的/:ok

邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

学堂用户：回复maize老师 收发计量管理不善应该设管理费用-什么呢

maize老师：回复学堂用户管理不善 可以单独设置这个，

学堂用户：回复maize老师 盘盈怎么设呢

maize老师：回复学堂用户借：管理费用 -盘盈 负数收发计量管理不善应该设管理费用-什么呢 管理费用盘亏（管理不善）

果果豆豆：回复文老师 这个做账的话，运用会计分录一样吗

果果豆豆：回复文老师 收入是凭发票入账吗？成本费用票也必须要有发票吗

文老师：回复果果豆豆差不太多的，具体可以详细了解一下这个制度