洋雯雯：回复陈俊帆老师 老师，设置这个科目是在负债类吗。如果添加上这个科目，软件做账能取上数吗，就是生成的报表或者凭证都能取上数吗

陈俊帆老师：回复洋雯雯是的，取数要自己调软件

草木深：回复佟老师 谢谢老师

佟老师：回复草木深不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！

筱月：回复bamboo老师 预收走应付帐款预付走应收账款

bamboo老师：回复筱月预收计入应收 预付计入应付

婷婷：回复maize老师 有周转材料

婷婷：回复maize老师 买的机器上的备件呢？设在哪个一级科目下

maize老师：回复婷婷这个做周转材料低值易耗品，金额不大做这个领用做制造费用 车间话

婷婷：回复maize老师 5000多，做低值易耗品还是备品备件

maize老师：回复婷婷你这个原值是多少这个，占原值的50%需要做固定资产了

婷婷：回复maize老师 原值4万，这是多买的备件

maize老师：回复婷婷那这个做周转材料备品备件 这个挂着吧这个

Luck Fairy：回复岳老师 那一般纳税人，小企业会计准则下的增值税明细科目是怎样的呢？

岳老师：回复Luck Fairy增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等明细科目。应在“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等专栏。

优雅的裙子：回复陈诗晗老师 如果计入管理费用，利润表就为负数了

陈诗晗老师：回复优雅的裙子利润是负数是正常的，筹建期。

优雅的裙子：回复陈诗晗老师 不是说筹建期不确认亏损年度

陈诗晗老师：回复优雅的裙子筹建期是不确认为亏损年度，不是指你不能亏损，是你在税法5年补亏时他不计算在内。

Ting：回复郭老师 好的，老师重新建账，初始数据只能录入一级科目的数据吗?

郭老师：回复Ting你好，不是的，你提前录入明细，可以录入二级科目，三级科目。

Ting：回复郭老师 现在我这个是新建的账套，去年账套的期末数据怎么录入吗

郭老师：回复Ting期初和年初数据都是填写去年12月末的，根据他的明细账来填写就可以的。