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会计科目里哪些需要期初余额
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 饱满的小伙 发表的提问：
月末和年末哪些科目需要结清余额，哪些需要注意科目余额？谢谢老师
你好，损益类科目余额需要结平 其实所有科目都需要注意余额的 
31楼
2022-12-11 14:23:12
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饱满的小伙：回复邹老师 年末其他应收款和应收账款，还有股东欠公司的款项会对公司有哪些影响，应该怎么处理？谢谢
2022-12-11 14:49:16
邹老师：回复饱满的小伙你好，其他应收款长期挂账，可能被税局认为是对股东的分红，有缴纳股息红利个人所得税的风险 其他应收款—某某股东的挂账，个人建议年末清零 
2022-12-11 15:16:48
饱满的小伙：回复邹老师 对股东的分红怎么做会计分录的呢？其他应收款怎么理解是对股东的分红呢？不是太懂呢？谢谢老师
2022-12-11 15:37:07
邹老师：回复饱满的小伙你好，对股东的分红 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款 有的单位会把实际是对股东分红的款项，账面处理挂在其他应收款，从而避免缴纳股息红利个人所得税 借：其他应收款，贷：银行存款 
2022-12-11 15:54:57
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 浦公英 发表的提问：
刚进到一个新的公司要建立账套那我需要哪个会计科目的期初余额那么多？
您好，一般情况下，中间建账的话，需要前期所有科目的余额，或者全面盘点，包括现金、银行存款，存货，固定资产，往来，实收资本，以及利润分配等。如果是新公司建账，不需要期初余额的。
32楼
2022-12-11 14:36:40
全部回复
浦公英：回复王雁鸣老师 公司成立得4个月了这样的话应该是有期初余额的吧
2022-12-11 15:07:58
王雁鸣老师：回复浦公英您好，公司成立4个月了，这样的话应该是有期初余额的，但是如果您从成立的时候建账，也就没有期初余额了，如果从现在建账的话，就要有期初余额了。
2022-12-11 15:37:14
浦公英：回复王雁鸣老师 成立的时候没有人建账
2022-12-11 16:01:50
王雁鸣老师：回复浦公英您好，那您准备建账的初始月份，按什么时候呢？
2022-12-11 16:18:17
浦公英：回复王雁鸣老师 从现在开始我具体要怎么做呢？
2022-12-11 16:29:52
王雁鸣老师：回复浦公英您好，如果从现在开始的话，应该全面盘点，包括现金、银行存款，存货，固定资产，往来，编制盘点表，作为期初数据处理。
2022-12-11 16:44:07
浦公英：回复王雁鸣老师 如果不是从现在开始建账呢？从刚成立的话是不是要找到所有发生的业务凭据
2022-12-11 17:07:11
王雁鸣老师：回复浦公英您好，是的，您理解正确，从刚成立的话，是要找到所有发生的业务凭据。
2022-12-11 17:28:03
浦公英：回复王雁鸣老师 明白了谢谢老师都是比较麻烦的操作
2022-12-11 17:52:24
王雁鸣老师：回复浦公英您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-11 18:18:01
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Q小Q 发表的提问：
期末结账前需要核对哪些科目的余额
你好！一般是要核对银行，现金，收入，成本。存货可以每季度实盘核对一次，固定资产每半年一次，应收应付可以每季度发一次对账涵
33楼
2022-12-11 14:47:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 单纯的八宝粥 发表的提问：
科目余额表期初数丢失，更换系统 ，可以在税务系统上的财务报表上找到么？哪些对应科目余额表的哪里
在财务软件上可以找到的税务系统没有？
34楼
2022-12-12 12:32:51
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单纯的八宝粥：回复玲老师 财务软件数据没有了，现在只能在税务系统申报的系统上找了
2022-12-12 12:54:11
玲老师：回复单纯的八宝粥你好，税务系统里没有余额表。
2022-12-12 13:11:17
单纯的八宝粥：回复玲老师 我知道 ，但是数据没有了，我去哪里找呢 ？ 税务系统的财务报表和利润表的数据可以对应什么？
2022-12-12 13:37:05
玲老师：回复单纯的八宝粥这些报表数据没有准确的余额表的数据。
2022-12-12 14:02:52
玲老师：回复单纯的八宝粥可以根据帐上的数据，自己再计算出来一个余额表。
2022-12-12 14:21:34
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.37w
引用 @ 向阳xy 发表的提问：
最后一期科目余额表中的经营租赁资产摊销、经营租赁资产、待摊费用这些录期初余额的时候，用友T3期初余额表里面没有这些科目，填写的时候应该分别放在哪一个科目里面？是自己添加吗？
新建账套的可以添加的，直接自己添加就行
35楼
2022-12-12 12:53:55
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 动人的香氛 发表的提问：
3.政府单位预算结余要素中哪些属于年末转账后没有余额的会计科目？哪些是有余额的会计科目？
你好，同学。 收入类 费用类 支出类，是没有余额的。 资产类 负债类 净资产类是有余额的
36楼
2022-12-12 13:10:01
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 子墨微尘 发表的提问：
预提费用入哪个科目期初余额放在哪里
其他应付款
37楼
2022-12-12 13:20:19
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 动人的香氛 发表的提问：
政府单位预算结余要素中哪些属于年末转账后没有余额的会计科目？哪些是有余额的会计科目？
你好，收入费用没有余额，结转结余有余额的
38楼
2022-12-12 13:41:59
全部回复
动人的香氛：回复紫藤老师 这里指的是年末结转以后哦
2022-12-12 14:06:45
紫藤老师：回复动人的香氛对的，我知道的，收入费用没有余额，结转结余有余额的
2022-12-12 14:32:25
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 叶琳 发表的提问：
软件中输期初余额时，借贷方本年累计那些科目金额需要输进去？
不用输这个累计金额，只录期初金额
39楼
2022-12-13 12:39:19
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 友好的白猫 发表的提问：
老师接手建账主要看哪些科目余额建期初数据吗
同学你好，主要看资产，负债，权益类科目余额，还要看损益类科目借贷方累计发生额。
40楼
2022-12-13 12:51:11
全部回复
友好的白猫：回复王雁鸣老师 就是看科目余额表填列吗
2022-12-13 13:21:37
王雁鸣老师：回复友好的白猫同学你好，是的，看科目余额表填列。
2022-12-13 13:32:12
友好的白猫：回复王雁鸣老师 可以不懂为什么我填不对的
2022-12-13 13:44:56
友好的白猫：回复王雁鸣老师 老师按这个怎么填吗
2022-12-13 14:02:18
友好的白猫：回复王雁鸣老师 应收账款填多少吗，还有损益的数据要填吗
2022-12-13 14:25:49
王雁鸣老师：回复友好的白猫同学你好，是的，按这个填写，应收账款，填写负数44400元，损益类也要填写借贷方累计发生额。
2022-12-13 14:46:32
友好的白猫：回复王雁鸣老师 还是不平
2022-12-13 15:08:17
王雁鸣老师：回复友好的白猫同学你好，具体相差的金额是多少呢？
2022-12-13 15:31:54
友好的白猫：回复王雁鸣老师 差44200呢这个
2022-12-13 15:42:49
友好的白猫：回复王雁鸣老师 其他应付款贷方有个44200我填了其初余额—44200还是不对
2022-12-13 16:02:05
王雁鸣老师：回复友好的白猫同学你好，那就是其他应付款没有填写余额了。
2022-12-13 16:27:27
友好的白猫：回复王雁鸣老师 老师我真有点不懂填了还是显示不平的
2022-12-13 16:47:20
王雁鸣老师：回复友好的白猫同学你好，其他应付款需要填写正数。
2022-12-13 17:10:40
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ == 发表的提问：
第一次接触财务软件，而且刚接触建筑行业，现在接手的是新项目，是施工单位的项目会计，用友T3 账套刚建好，现在需要录入期初余额，是不是从总账那里录入？那应该要录入哪些科目的期初余额呢？
你好，新公司建账直接以0期初，就是建好账套后直接启用账套就可以了。不需要录入期初。
41楼
2022-12-13 13:20:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
些科目没有期初余额，记入总账第一行要写期初余额嘛？
你好，哪怕是0也需要写期初余额的 因为新的一年的账务就需要把上年期末余额结转过来，作为今年期初数的
42楼
2022-12-13 13:39:00
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ____Qqqqqq大王⚡ 发表的提问：
老师。请问原材料主料期初库存明细表 要来录在会计科目期初余额里么
您好，要录进去的。
43楼
2022-12-14 12:34:02
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 布妞 发表的提问：
老师，想问下我这个应交税费的期初余额，这个应交税费的期初余额和下面划线的科目有那些勾稽关系，这些科目哪些有余额？
 有金额的税种就是有余额的，所有明细税种都可以有余额的，应交增值税就是下面明细科目的合计
44楼
2022-12-14 12:55:52
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Hang521 发表的提问：
那老师会计科目哪些余额期末应该在贷方，哪些在借方
你好，资产类，期末余额在借方。负责类、权益类科目，期末余额在贷方。备抵科目则是相反的
45楼
2022-12-14 13:20:45
全部回复
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