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申请一般纳税人会计核算情况
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 等等 发表的提问:
老师,装饰公司一般纳税人怎么申请简易征收?在什么情况下可以申请?
家装公司一般纳税人以清包工、 甲供工程方式提供装修服务,可选择简易计税办法,依照3%的征收率计算交纳增值税: 根据《财政部 国家税务总局 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1《营业税改征增值税试点实施办法》关于家装范围注释,家装属于建筑服务所属的装饰服务: (四)建筑服务。 建筑服务,是指各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰,线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。包括工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服务。 装饰服务,是指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 同时,对于不同方式的装饰服务,可选择不同的计税办法,可以选择一般计税办法,也可选择简易计税办法: 附件2《营业税改征增值税试点有关事项的规定》 1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 2.一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。
61楼
2022-12-22 11:27:46
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等等:回复晓海老师 那老师,如果我想申请简易征收的话我的发票要开什么内容呢?做合同的话需要特别注意什么?比如我这个工程100万,但是我进项没有那么多回来我又不想按11%来缴纳税款,那我申请简易征收的话应该怎么做呢?
2022-12-22 11:59:39
晓海老师:回复等等你好,按上面所说要清包或者是甲供材才可以。百度一下这两个的合同你就知道了。
2022-12-22 12:17:36
等等:回复晓海老师 那开发票是不是只能开什么什么服务的内容?
2022-12-22 12:30:09
晓海老师:回复等等你好!劳务费
2022-12-22 12:47:20
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 金池? 发表的提问:
一般情况,一般纳税人采用一般计税法,小规模纳税人采用简易计税法? 特殊情况,一般纳税人可以选择用简易征收的方法? 理解的对吗?
对的,是的,是这么理解的。
62楼
2022-12-22 11:42:15
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ lqw 发表的提问:
什么情况下小规模纳税人会变成一般纳税人
G12个月销售额超过了500万。
63楼
2022-12-22 12:01:18
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郭老师:回复lqw连续累计12个月销售额超过500万。
2022-12-22 12:26:34
lqw:回复郭老师 那我申请发票第一次申请增值税专用发票申请了50万会有影响吗
2022-12-22 12:53:56
郭老师:回复lqw你好 哦,没有影响的。
2022-12-22 13:13:00
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 哈哈CC陈 发表的提问:
什么情况下会强制升一般纳税人
你好,连续12个月累计营业额达到500万
64楼
2022-12-22 12:13:20
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哈哈CC陈:回复邹老师 每个行业都是统一的吗
2022-12-22 12:29:03
邹老师:回复哈哈CC陈你好,是的,现在是每个行业都统一到500万的标准了
2022-12-22 12:52:25
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 方琴 发表的提问:
农业公司申请免税的情况下,本公司是申请一般纳税人好?还是申请小规模公司好?
你好 对于免税企业 一般纳税人和小规模纳税人没有多大区别。
65楼
2022-12-22 12:26:59
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方琴:回复答疑苏老师 这两者开出去的发票对方公司都可以抵扣是吧?
2022-12-22 12:48:26
答疑苏老师:回复方琴你好 是的 都可以抵扣的。
2022-12-22 13:08:06
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 周家小雪 发表的提问:
老师,一般企业会计制度及核算软件情况说明怎么填啊?
您好,一般写小企业会计准则 软件你们用的是什么就写什么,可以写用友,金蝶就好了。
66楼
2022-12-23 11:15:49
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小丫老师
职称:中级
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 李莎 发表的提问:
您好,老是,请问一下,关于一般纳税人金税服务费的全额抵扣分录怎么做,是不是要先去税务局报备,后在填写增值税一般纳税人主表?然后在填报表四税额抵减情况表,表格该怎么填写?谢谢
现在都不用报备了,直接抵扣就可以了 原来记管理费用的做一个借:管理费用 负数 贷:应缴税费(减免税额)
67楼
2022-12-23 11:28:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 张永红 发表的提问:
请问餐饮行业什么情况下会自动升级为一般纳税人。
您好 连续12个月销售额超过500万 会升为一般纳税人
68楼
2022-12-23 11:38:31
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李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 温暖如玉 发表的提问:
小规模纳税人达到什么情况下必须申为一般纳税人
必须升为一般纳税人,但升为一般纳税人后可以申请按简易征税方法征税
69楼
2022-12-23 12:06:35
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温暖如玉:回复李爱文老师 达到多少钱必须申
2022-12-23 12:20:55
李爱文老师:回复温暖如玉你们属于营改增的企业吗,还是属于工业企业,还是属于商贸企业呢
2022-12-23 12:34:25
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问:
一般纳税人和小规模纳税人、他们的资产情况和收入情况多少比较合理不会被税务机关监控……一个月纳税情况
都属于在税务的监控范围,所有的企业都是
70楼
2022-12-23 12:23:59
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妮妮加油:回复李爱文老师 他们的资产情况和收入情况多少比较合理呢
2022-12-23 12:48:43
李爱文老师:回复妮妮加油这个没有相关的数据,这个与各个企业的实际情况有关
2022-12-23 13:02:15
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 发表的提问:
1,帐簿设置情况2,收入核算情况3,成本费用核算情况4,纳税甲报情况5,履行纳税义务情况6,其他情况
这个做什么用的,账薄一般写设置了总账,明细账,日记账等
71楼
2022-12-24 11:36:06
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渠:回复方老师 企业所得税核定征收鉴定表
2022-12-24 12:04:25
方老师:回复收入核算情况 可以准确核算收入及销项税额,成本费用核算情况 能够准确的核算成本费用及取得的进项税额,4纳税申报情况 能够准确计算应交税费的金额。并按时纳税申报。5,履行纳税义务情况 公司成立以来交纳各项税费 增值税 附加费 多少金额 ,仅供参考哈具体结合公司实际情况写。
2022-12-24 12:22:58
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Eivira_ 发表的提问:
一般纳税人,100万的外地工程,交税情况怎么计算?谢谢!
100万元的工程,在开具外管证时,需要交印花税:100万元*0.03%=300元 在施工地预交2%的税款 项目完工后,再在注册地补交税款
72楼
2022-12-24 11:45:01
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Eivira_:回复李爱文老师 补交9%的增值税及附加税吗?
2022-12-24 12:07:03
李爱文老师:回复Eivira_是的,这个是在注册地清算的,项目完工后10天内到当地税务按项目进行清算税款
2022-12-24 12:34:54
阳老师
职称:中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 财务猿 发表的提问:
小规模纳税人年销售在未达到500万元的情况下可以申请为一般纳税人吗?
你好,可以自愿申请成为一般纳税人
73楼
2022-12-24 12:08:56
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 奔跑的蜗牛 发表的提问:
一个单位申请为一般纳税人,是不是都有税种核定情况表?知道自己单位该交哪些税能确定单位的税率等?
您好,是的,都有税种核定情况表的。能知道自己单位该交哪些税,能确定单位的税率等的。
74楼
2022-12-24 12:15:56
全部回复
大海老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 前程似锦 发表的提问:
老师,一般纳税人工会经会什么情况减免
您好,目前工会经费是返还政策,各地实施进度不一样,具体细则的出台时间不一样,建议密切关注。 根据《中华全国总工会办公厅关于实施小微企业工会经费支持政策的通知》,从2020年1月1日起到2021年12月31日,对全省小微企业工会经费实行全额返还。
75楼
2022-12-24 12:23:59
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前程似锦:回复大海老师 那我0申报可以吗
2022-12-24 12:37:57
大海老师:回复前程似锦不可以0申报,目前仍需如实申报缴纳,等后期返还细则出台。
2022-12-24 13:04:29
前程似锦:回复大海老师 我可点后面那个其他减免吗
2022-12-24 13:33:56
大海老师:回复前程似锦不能点,应先申报缴纳。
2022-12-24 13:54:42

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