小雨：回复陈诗晗老师 好的 谢谢老师

陈诗晗老师：回复小雨不客气，祝你工作愉快。

舒服的黑米：回复何江何老师 老师，我撤销工作保护，好像也没用

何江何老师：回复舒服的黑米这就不是太清楚了，你可以和他们提供报表的人问一下，如果是学堂的表你问一下首页**上的客服。同学

舒服的黑米：回复何江何老师 老师，是这个财务软件，我没有提供报表的联系人

何江何老师：回复舒服的黑米这个老师也没有办法了同学，真的不好意思

罗老师：回复爱笑的流沙金额较大的会计科目，比如应收账款，存货，固定资产，无形资产，应付账款

默默的水池：回复bamboo老师 我这科目汇总表只有3列：会计科目、借方金额、贷方金额。把借贷方发生额分别写入借贷金额里吗

bamboo老师：回复默默的水池把借贷方发生额分别写入借贷金额里 是的

默默的水池：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复默默的水池不客气哈 欢迎有疑问继续提问

葡萄：回复刘茜老师 谢谢老师这么晚！还帮忙简答问题手工账是期初余额的借方的合计等于贷方的金额的合计，可我这里借方是17951.96+142.87借方合计数18094.83贷方科目应付职工薪酬金额3280工资3280应交税费-280销项税额-280应交增值税-280实收资本60000本年利润-9839.87利润分配-35065.3末分配利润-35065.3贷方合计金额也是18094.83老师，请问这个数怎么来的，相加相减都得不出这个数，还有上述科目出现负数是怎么看？应交税费应交增值税销项税额都是-280是什么意思，应交税费的负数应该是多交了，那其他两个科目-280代表什么意思呢？说的有点啰嗦，请老师多谅解

刘茜老师：回复葡萄你这个是科目汇总表的科目吧 借贷方是要平的。要查下每个科目余额对不对，这样看总金额是看不出的。本年利润负数表示本年是亏损了，未分配利润是负数表示累计亏损

葡萄：回复刘茜老师 那老师看明细又怎么看？比如上述的应交税费-280其他都是它的明细，不需要看，只要看应交税费就可以吗

刘茜老师：回复葡萄你就看下每个科目的借贷方余额跟你手工账上是不是一样，比如应付职工薪酬借方累计余额和贷方余额是不是和手工账一样。

秦歌：回复郭老师 应收账款也是一级科目，为什么按明细账余额填列呢

郭老师：回复秦歌往来科目需要重分类的

布丁：回复玲老师 一般哪些会计科目要做明细账

玲老师：回复布丁是的，科目都有明细账的