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代扣职工房租怎样做会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 高高的星月 发表的提问：
房地产开发企业代支销售公司置业顾问工资，需要代扣代缴个税吗？要通过应付职工薪酬科目核算吗？具体的会计分录怎么做？
你好 有劳动合同还是劳务合同的
61楼
2022-12-21 11:56:41
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高高的星月：回复meizi老师 主要就是房管科这边检查销售公司人员上岗证，他们那边提供不了，如果是房产公司自己的销售就不需要提供，然后他们的工资就从我们这边支付，都算在他们销售佣金里面，一并给我们开具发票
2022-12-21 12:24:54
meizi老师：回复高高的星月你好 那不是的 就要有发票来入账的 需要个人开劳务费发票 。自己员工会涉及社保的 主要看你们是什么情况
2022-12-21 12:36:47
高高的星月：回复meizi老师 销售公司开具全额发票给我们，我们实际是代付
2022-12-21 12:59:16
meizi老师：回复高高的星月你好 只是代发的话 那你们支付给员工的话 做成本 收到钱做收入
2022-12-21 13:22:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ HCQ 发表的提问：
代员工支付了一批款，然后从工资里扣，应该怎样做会计分录
您好 支付的时候 借：其他应收款 贷：银行存款 扣款的时候 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款
62楼
2022-12-21 12:08:41
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 友好的大雁 发表的提问：
老师请问4月份支付2020年2月15-2021年2月14的房屋租赁费会计分录怎么做？发票还没去税务局代开！如果代开了那部分房租所交的税怎么做会计分录
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
63楼
2022-12-21 12:32:59
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张艳老师：回复友好的大雁借：管理费用等--房租【2-4月份的房租】 预付账款--房租 贷：银行存款等 如果代开了那部分房租所交的税怎么做会计分录---由于这部分税费不应该由您公司负担，所以如果由您公司负担的话，要做 借：营业外支出--其他 贷：银行存款等
2022-12-21 13:01:12
友好的大雁：回复张艳老师 为什么做预付账款而不做长期待摊费用或其他应付款
2022-12-21 13:11:27
张艳老师：回复友好的大雁也可以做长期待摊费用-房租科目核算的。
2022-12-21 13:36:51
周苏
职称：中级会计师
4.81
解题: 0.01w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
公司实发工资 和代扣职工的个人所得税咋做会计分录呢？
月末计提时，借：管理费用/销售费用等，（按不同受益对象计入不同成本费用科目） 贷：应付职工薪酬（工资表应发工资总额数） 19600 发放工资时，借：应付职工薪酬（工资表应发工资总额数） 19600 贷：银行存款（实发工资总额） 19510 应交税费—个人所得税（公司代扣代缴金额） 90 缴纳个税时，借：应交税费—个人所得税 90 贷：银行存款 90
64楼
2022-12-22 12:09:11
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花开半夏：回复周苏 老师最后一个实发7910结果出纳看错了，用银行给职工发了8000咋写分录呢？她说下个月再给他少发90
2022-12-22 12:35:35
周苏：回复花开半夏待下月再冲回多发工资， 借:银行存款(黑字)(摘要--收回多发工资) 90 借: 应付职工薪酬---工资 (红字)(摘要---冲多发工资) 90
2022-12-22 12:59:10
花开半夏：回复周苏 这个月分录实际发的是8000分录咋做呢
2022-12-22 13:20:51
周苏：回复花开半夏按实际发放的金额多发90做分录 发放工资时， 借：应付职工薪酬（工资表应发工资总额数） 19600+90 贷：银行存款（实发工资总额） 19510+90 应交税费—个人所得税（公司代扣代缴金额） 90
2022-12-22 13:40:59
花开半夏：回复周苏 嗯嗯老师，那么表是不是实发工资也要改一下7910改成8000
2022-12-22 13:54:19
花开半夏：回复周苏 就是表格得重新打印一下
2022-12-22 14:24:18
周苏：回复花开半夏发放工资同时需附有出纳发放工资的单据作为附件。<br>如果仅仅是出纳发错了90元，工资表没错的话，最简单处理方法：可以在发放时，针对出纳多发的90元做分录，借其他应收款90，贷银行存款90。下个月再冲回即可。
2022-12-22 14:39:13
花开半夏：回复周苏 关键是这个90块钱多发给了股东 不好意思问他要
2022-12-22 14:52:24
周苏：回复花开半夏本月账务，按以上处理即可。借其他应收款90，贷银行存款90。 如果下月能从工资中扣回的，做反分录即可，借银行存款90，贷其他应收款90。 下月收不回的，属于管理不善的，计入管理费用。借管理费用90，贷其他应收款90 如由出纳承担，由出纳给钱，做反分录即可，借银行存款90，贷其他应收款90。
2022-12-22 15:16:15
花开半夏：回复周苏 做其他应收款的话是不是还得写一个借支单
2022-12-22 15:34:17
周苏：回复花开半夏以出纳付款凭证为依据，备注多发款事项由出纳会计签字即可。除非公司制度相当严格，可填借支单作为附件。
2022-12-22 16:02:09
陈娟老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.17w
引用 @ 爱笑的砖头 发表的提问：
支付本月租赁住房租金，该住房供本公司职工无偿使用会计分录
借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款等
65楼
2022-12-22 12:14:18
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 萍 发表的提问：
帮员工代扣代缴的会计分录怎么做？
您好，是代扣代缴是个税吗
66楼
2022-12-22 12:29:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 高高的星月 发表的提问：
房地产开发企业代支销售公司置业顾问工资，需要代扣代缴个税吗？要通过应付职工薪酬科目核算吗？具体的会计分录怎么做呢？
您好！是的。是需要代缴个税。如果他是你公司的员工，就要计入应付职工薪酬。如果不是就计入应付账款。
67楼
2022-12-23 11:44:29
全部回复
高高的星月：回复宋生老师 不是我们单位员工，代付的话也需要代扣代缴个税吗？代扣代缴的话需要在个税系统申报吗？
2022-12-23 12:25:57
宋生老师：回复高高的星月您好！是的。你们有代付代缴的义务。
2022-12-23 12:38:44
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 林妹妹 发表的提问：
新事业单位会计账务处理职工代扣代缴的社保以及支付后财务会计及预算会计的分录怎么做？
借：单位管理费用或者业务活动成本 贷：应付职工薪酬-工资 -社保 -公积金 借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费-应交个人所得税 其他应付款-社保 其他应付款-公积金 银行存款或者零余额账户用款额度 借：应付职工薪酬-社保 -公积金 应交税费-应交个人所得税 其他应付款-社保 其他应付款-公积金 贷：银行存款或零余额账户用款额度 借：事业支出 贷：资金结存-货币资金或零余额账户用款额度
68楼
2022-12-23 11:56:27
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 向阳而生 发表的提问：
给员工租房子如何做会计分录，能不能说的全面一点，从工资中扣怎么做，公司无偿租怎么做等等
具体是是租赁后无偿给员工使用计入公司的福利费，如果是收钱，就是冲减公司的福利费
69楼
2022-12-23 12:16:58
全部回复
向阳而生：回复江老师 能不能说一下具体分录
2022-12-23 12:33:59
江老师：回复向阳而生一、借：管理费用——租赁费 贷：长期待摊费用——租赁费 二、借：长期待摊费用——租赁费 贷：库存现金（或银行存款）
2022-12-23 12:50:58
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 现代的云朵 发表的提问：
支付工资，并结转社会保险与住房公积金中个人的代扣代缴部分，怎么做会计分录
你好同学 借：管理费用 等 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其它应付款-社保-公积金 贷：银行存款 同学。这部分是结转， 借：其它应付款-社保-公积金 贷：银行存款 这部分是支付同学。
70楼
2022-12-23 12:29:59
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 浪漫人生 发表的提问：
事业单位，在单位职工计提个税和代扣个税时的，财务会计和预算会计分别怎么做分录？
你好！ 代扣个税 借：应付职工薪酬…工资 贷：其他应缴税费…应交个税 代缴个税 借：其他应缴税费…应交个税 贷：银行存款 预算会计做分录： 借：行政支出 贷：资金结存…货币资金
71楼
2022-12-24 11:34:48
全部回复
浪漫人生：回复王超老师 预算会计做分录： 借：行政支出 贷：资金结存…货币资金     这笔分录是不是在代缴的时候才做，计提不用做预算会计分录？
2022-12-24 12:01:11
王超老师：回复浪漫人生你这个计提的时候是不需要做的
2022-12-24 12:26:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ HYL 发表的提问：
老师，你好，厂房出租，代扣代缴水电费的分录怎么做
借银行存款贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款。
72楼
2022-12-24 11:43:51
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HYL：回复郭老师 开的专用发票是我们公司抬头，代抵可以做吗
2022-12-24 12:12:40
郭老师：回复HYL你好，你们给对方开发票吗？有利润吗？没有的话这个抵扣不了。
2022-12-24 12:36:44
HYL：回复郭老师 没有利润，那我们这个发票要怎么处理呢？进项不能抵扣，它会一直存在系统上
2022-12-24 13:01:55
郭老师：回复HYL在勾选平台里面选择不抵扣勾选这个选项。
2022-12-24 13:14:32
HYL：回复郭老师 好的老师
2022-12-24 13:39:01
郭老师：回复HYL不用客气，工作愉快。
2022-12-24 14:08:40
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 安妮 发表的提问：
请问个税代扣代缴和公司社保代扣代缴以及公司负担的部分会计分录是怎样的？计提和缴纳部分分别怎么做会计分录
同学好，计提工资缴纳个税和社保 借：管理费用（生产成本、制造费用、主营业成本） 贷：应付职工薪酬-员工工资 借：应付职工薪酬-员工工资 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税 其他应付款-社保费 借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款 借：其他应付款-社保费（个人部分） 管理费用 （公司部分） 贷：银行存款
73楼
2022-12-24 11:57:05
全部回复
安妮：回复英老师 老师，个税公司代扣的，代扣部分怎样计提？扣款的时候怎样做分录？后期从个人工资里扣除有怎么做分录？您再说细点呗？
2022-12-24 12:15:02
英老师：回复安妮扣缴个税时，借：应付职工薪酬-员工工资 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税，缴纳个税时，借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
2022-12-24 12:36:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Tracy凯 发表的提问：
计提工资，代扣个人所得税，代扣社保，代扣住房公积金的分录怎么做
你好 我给你举例说明下：这样你便于理解 比如工资100元 个税5元 个人社保3元 单位社保5元 那么1. 先计提工资：借管理费用-工资100贷应付职工薪酬-工资100 2. 计提单位社保：借管理费用-单位部分社保5贷应付职工薪酬-单位部分社保5 3.缴纳社保：借应付职工薪酬-单位部分社保5 其他应收款-个人部分社保3 贷银行存款8 ； 4.发放工资： 借应付职工薪酬-工资100 贷 其他应收款-个人部分社保3 应交税费-应交个人所得税5 银行存款92 5.支付个税 借应交税费-应交个人所得税5 贷银行存款5
74楼
2022-12-24 12:26:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 倾颜墨醉 发表的提问：
计算应付的职工社会保险费怎样做会计分录
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
75楼
2022-12-25 11:28:21
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