一支梅：回复meizi老师 谢谢

一支梅：回复meizi老师 印花税需要计提吗？

meizi老师：回复一支梅不需要计提的 直接做缴纳 借税金及附加贷银行存款

徐阿富老师：回复天天缴纳时借其他应付款 贷银行存款

冬天的雪：回复王雁鸣老师 要把管理费用科目换成以前年度损益调整吗？？

王雁鸣老师：回复冬天的雪您好，不要的，重要性原则考虑，0.01元，微不足道的。

瑜玉悠然：回复老江老师 工会费是税吗？为什么是应交税费啊？

老江老师：回复瑜玉悠然@瑜玉悠然:不是税，是费啊！

瑜玉悠然：回复老江老师 你不是写的应交税费吗？ 不应该是应交职工薪酬吗？

老江老师：回复瑜玉悠然@瑜玉悠然:应付职工薪酬是职工的工资！工会经费是给政府的费，应交税费科目，没错的！

遵义-郑兰：回复maize老师 好的，就是其他税种没计提的也是这样做分录嘛

maize老师：回复遵义-郑兰这个需要看啥税种，具体税种，

遵义-郑兰：回复maize老师 这个工会就在应付职工薪酬里不转出来吗

maize老师：回复遵义-郑兰你缴纳时候做借应付职工薪酬 贷银行

遵义-郑兰：回复maize老师 好的，谢谢老师

maize老师：回复遵义-郑兰好的，我先回复别的学员了

宋生老师：回复时光正好您好!你已经做过分录的话，直接把回单贴进去。

时光正好：回复宋生老师 哦，这个月这个回单就不用做分录直接粘上就行是吧？

宋生老师：回复时光正好你好！是的。就是这个意思

时光正好：回复宋生老师 一般纳税人销售开的普票，进项是专票，进项可以抵扣普票的税额吗？例如普票税额2268专票进项税额8209那这个月增值税交多少？

宋生老师：回复时光正好您好！可以的。如果都是按17%或者11%这样的。

相伴一生：回复邹老师 那什么时间可以计提坏账呢？资产减值损失科目年底结转到哪个科目呢？谢谢！

邹老师：回复相伴一生你好，有发生坏账的情况下就可以计提坏账 资产减值损失月末结转到本年利润

相伴一生：回复邹老师 需要准备什么材料吗？以备税务检查，谢谢！

邹老师：回复相伴一生你好，需要对方发生财务困难的证明

相伴一生：回复邹老师 好，谢谢老师。要是应付的账款无法付了，是一次性转入营业外收入吗？

邹老师：回复相伴一生你好，是的，无法支付了就转为营业外收入核算

无辜的雪糕：回复邹老师 老师，这个怎么做会计分录呀？假设甲公司2019年12月31日应收丙公司的账款余额为1200000元,甲公司对该应收账款应计提120000 元坏账准备。即2019年12月31日甲公司“坏账准备”科目应保持的贷方余额为120000元。计提坏账准备前, “坏账准备”科目的实际余额为贷方70000元(100000- 30000),因此,本年末应计提的坏账准备金额为 50000(120000-70000)元。

邹老师：回复无辜的雪糕同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢配合。

无辜的雪糕：回复邹老师 3、假设甲公司2019年12月31日应收丙公司的账款余额为1200000元,甲公司对该应收账款应计提120000 元坏账准备。即2019年12月31日甲公司“坏账准备”科目应保持的贷方余额为120000元。计提坏账准备前, “坏账准备”科目的实际余额为贷方70000元(100000- 30000),因此,本年末应计提的坏账准备金额为 50000(120000-70000)元。会计分录

邹老师：回复无辜的雪糕同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢配合。