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会计人员和老板谈工资的技巧
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 麦 发表的提问：
制作老板和员工工作服的怎么做会计分录
您好，借：管理费用-劳动保护，贷：现金或者银行存款。
106楼
2023-01-05 11:24:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 张伟欢 发表的提问：
公司一个老总的工资2万多按8000交个税，老板娘的工资8000交个税只按4000交，你们发工资是走银行的，剩下部分不知道怎么走账？
你好，可以找相应费用发票来报销差额部分
107楼
2023-01-05 11:50:44
全部回复
张伟欢：回复邹老师 就是说让他们说写报销单找票贴，就当是他们报销费用是吗？
2023-01-05 12:15:36
邹老师：回复张伟欢你好，可以这样操作达到少交税款的目的
2023-01-05 12:33:18
张伟欢：回复邹老师 好的，谢谢，老师！
2023-01-05 12:58:02
陈俊帆老师
职称：高级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 。 发表的提问：
老板娘是出纳怎么办？这种环境下好相处？会计好做？
这很正常，做自己的事，别想太多
108楼
2023-01-05 12:11:59
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。：回复陈俊帆老师 好吧
2023-01-05 12:30:42
陈俊帆老师：回复。。。。。。。。。。
2023-01-05 13:00:20
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 小邓 发表的提问：
工人预支工资，老板娘付的，现在报销，公司给老板娘已转账
同学你好！这个通过其他应付款   核算的哦
109楼
2023-01-06 11:28:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
单位的规模大小对会计机构和会计人员的设置要求是最基本的.
单位的规模大小对会计机构和会计人员的设置要求是最基本的。请问是那儿错了？
110楼
2023-01-06 11:52:56
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙会计人员不在其中
2023-01-06 12:11:30
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 冰冰 发表的提问：
工程服务公司怎么计提工资和发放工资，具体要怎么做分录呢？发放工资里面有管理人员销售人员和工程部财务部技术人员这些要怎么注明做分录呢，计提工资的时候可以借销售费用-工资 工程成本-工资 管理费用-工资 贷应付职工薪酬这样吗？财务人员和技术员的应该要分类在哪里呢
你好！是的。分录就是这样。财务人员和技术人员的都计入管理费用。
111楼
2023-01-06 12:11:59
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冰冰：回复宋生老师 工程成本里面的工资是不是要进行结转的呢？我做出来没结转那个报表是不平的？要怎么结转呢
2023-01-06 12:34:06
宋生老师：回复冰冰您好！这个你可以当做存货计入资产负债表
2023-01-06 12:49:24
冰冰：回复宋生老师 那这样具体的分录要怎么做呢
2023-01-06 13:01:56
宋生老师：回复冰冰您好！不用单独做分录。
2023-01-06 13:16:11
冰冰：回复宋生老师 那我这样的话是用金蝶做账的系统上的报表是不平的
2023-01-06 13:44:40
宋生老师：回复冰冰您好！如果你一定要严格来做是这样， 每月根据确认当期合同收入，结转成本。 　　借：主营业务成本 　　　　工程施工——合同毛利——XXX合同段 　　　贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-01-06 14:02:14
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 噜啦啦～～ 发表的提问：
老师，什么叫多借多贷，写会计凭证有什么技巧或要注意的问题？
你好 就是借贷方有多少科目 1）凭证的名称。标明原始凭证所记录业务内容的种类，反映原始凭证的用途，如“发货票”、“入库单”等。 　　（2）填制凭证的日期。如果在业务发生或完成时，因各种原因未能及时填制原始凭证的，应以实际填制日期为准；销售商品、产品时未能及时开出发货票的，补开发货票的日期应为实际填制时的日期。 　　（3）填制凭证单位或填制人姓名。 　　（4）经办人员的签名和盖章。经办人员签名盖章是为了通过该项内容明确经济责任。 　　（5）接受凭证单位的名称。将接受凭证单位与填制凭证单位或填制人相联系，标明经济业务的来龙去脉。 　　（6）经济业务内容。经济业务内容主要是表明经济业务的项目、名称及有关的附注说明。 　　（7）数量、单价和金额。主要表明经济业务的计量。这是原始凭证的核心。
112楼
2023-01-08 13:30:16
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夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 曾经的麦片 发表的提问：
老板的工资2000，员工的400，2400都打到老板工资卡了老板和员工的个税按多少钱申报呢
你好，这笔工资全部打老板的卡了，实际上都是老板的工资吗
113楼
2023-01-08 13:49:36
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曾经的麦片：回复夏天老师 实际是老板和员工的，老板又从他自己的微信给员工转过去了
2023-01-08 14:05:11
夏天老师：回复曾经的麦片那就按照老板2000，员工400的数额照常申报
2023-01-08 14:20:39
曾经的麦片：回复夏天老师 关键税务局会不会查，为啥老板工资发2400，实际申报2000呢
2023-01-08 14:38:21
夏天老师：回复曾经的麦片把老板**转账的截图也作为凭证附件附后面，但是这种操作尽量不要多了
2023-01-08 14:57:16
曾经的麦片：回复夏天老师 可以直接报成老板2400个税吗，员工的不报
2023-01-08 15:26:13
夏天老师：回复曾经的麦片那你的员工不发工资这件事情也不对吧，其实最好就是按照实际来，员工发员工的，老板发老板的
2023-01-08 15:43:44
曾经的麦片：回复夏天老师 报个税填应发工资还是实发工资
2023-01-08 16:01:48
曾经的麦片：回复夏天老师 老板直接对公户给另外一个员工转了27180，我该怎么给他申报个税呢，按多少钱报
2023-01-08 16:20:54
夏天老师：回复曾经的麦片报个税按应发工资报，他的应发工资是多少你就按多少报
2023-01-08 16:34:35
曾经的麦片：回复夏天老师 应发工资就是27180，领导不知道个税，没扣他的
2023-01-08 17:00:22
夏天老师：回复曾经的麦片那就按27180申报，下月再从实发中扣除个税即可
2023-01-08 17:19:05
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
老师公司计提人员工资，和发放工资的会计分录是？
你好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
114楼
2023-01-08 14:13:19
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暖暖：回复紫藤老师 老师公司是做工程的基本发票开的都是工程服务费，他的销售收入分录就是借，应收账款，贷主营业务收入，应交增值税销项税额
2023-01-08 14:27:39
紫藤老师：回复暖暖借，应收账款，贷 工程结算，应交增值税销项税额
2023-01-08 14:57:37
暖暖：回复紫藤老师 那他对应的成本我应该怎么做分录？有的是工程服务，有的是机械租赁费
2023-01-08 15:25:26
紫藤老师：回复暖暖借工程施工 贷银行存款
2023-01-08 15:43:49
暖暖：回复紫藤老师 最后收入和成本月底在结转？
2023-01-08 16:07:27
紫藤老师：回复暖暖你的，对的，你的理解是对的  
2023-01-08 16:22:57
暖暖：回复紫藤老师 工程结算没有这个科目，我要添加在哪个科目的下面？
2023-01-08 16:36:03
紫藤老师：回复暖暖你好，属于成本类的一级科目的
2023-01-08 16:48:12
暖暖：回复紫藤老师 包括工程施工这个科目同问
2023-01-08 17:04:09
紫藤老师：回复暖暖属于成本类的一级科目的
2023-01-08 17:33:53
暖暖：回复紫藤老师 最后收入结转的分录和成本结转分录是？
2023-01-08 17:55:54
紫藤老师：回复暖暖（1）每月根据确认的产值确认收入，结转成本，开具发票。 借：主营业务成本 工程施工——合同毛利 贷：主营业务收入     应交税费——应交增值税——销项。 （2）年末根据工程部核实的项目进行收入和成本的调整（调减用负数），开具发票。 借：主营业务成本 工程施工——合同毛利 贷：主营业务收入     应交税费——应交增值税——销项。 （3）工程完工后，应根据决算文件，扣除以前年度确认的收入和成本，来确认当期收入和成本，开具发票。 借：主营业务成本 工程施工——合同毛利 贷：主营业务收入     应交税费——应交增值税——销项。
2023-01-08 18:24:53
暖暖：回复紫藤老师 老师我们的这土方工程，都是当月结算次月付款上下游都是这样的，他的分录没有这么复杂吧？
2023-01-08 18:47:10
紫藤老师：回复暖暖也是按照建筑行业的去做的
2023-01-08 19:07:47
暖暖：回复紫藤老师 借应收账款贷主营业务收入应交税费， 借主营业务成本贷应付账款。
2023-01-08 19:28:03
紫藤老师：回复暖暖工程施工——合同毛利 贷：主营业务收入    借：主营业务成本 工程施工——合同毛利
2023-01-08 19:47:26
暖暖：回复紫藤老师 这样可以吗？
2023-01-08 20:15:25
紫藤老师：回复暖暖就是这样 工程施工——合同毛利 贷：主营业务收入    借：主营业务成本 工程施工——合同毛利
2023-01-08 20:44:20
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 焕然 发表的提问：
老师，您好，能球馆的涉及的税务和做账技巧吗吗
能球馆？是什么东西同学，
115楼
2023-01-08 14:23:59
全部回复
焕然：回复venus老师 就是球馆的账务怎样做
2023-01-08 14:47:25
venus老师：回复焕然是培训机构吗同学
2023-01-08 15:12:54
焕然：回复venus老师 就是外给人去打球运动的球馆
2023-01-08 15:30:24
焕然：回复venus老师 有教练
2023-01-08 15:49:12
venus老师：回复焕然收入来源是什么 ，公司什么性质，核定征收还是查账征收
2023-01-08 16:03:15
焕然：回复venus老师 收入来源顾客买年卡，不定时过来打球运动
2023-01-08 16:26:43
venus老师：回复焕然公司什么性质，核定征收还是查账征收
2023-01-08 16:56:33
焕然：回复venus老师 查账吧
2023-01-08 17:25:42
焕然：回复venus老师 类似健身房一样
2023-01-08 17:45:51
venus老师：回复焕然1.填写凭证2.根据T型账户编写科目汇总表3.登记总账和明细账4.编制资产负债表 第一步，经纪业务发生，产生原始凭证。我们先要对原始凭证进行审核。 第二步，对审核通过的原始凭证编制记账凭证。 第三部，审核记账凭证。只有审核通过的记账凭证才能登帐。那么记账凭证我们需要审核哪些要素呢？首先我们要看借贷是否平衡。其次，检查科目是否正确。然后查看附件是否正确。最后检查签字是否齐全。 第四步，根据审核无误的记帐凭证登记明细账、日记账。根据记账凭证编制丁字账。注意，丁字账一个科目只能出现一次。根据丁字账登记科目汇总表。根据科目汇总表登记总账。 第五步，对账。对账正确方可结账。 第六步，根据总账等级资产负债表、利润表 第七步，编制纳税申报表
2023-01-08 18:12:02
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 会计学堂洪老师 发表的提问：
出纳人员和会计人员还有支票印章人员为什么不能同一个人，危害是什么
你好！属于内控的钱账分管，如果一个人管，钱会被搞走
116楼
2023-01-09 11:35:48
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ A滙滙津 发表的提问：
老板和老板娘只想交社保，不要工资，这个可以吗？法人是老板娘。做工资只做社保可以吗？
不可以，这个算是代缴社保不能做成公司的费用
117楼
2023-01-09 11:51:30
全部回复
A滙滙津：回复吴月柳 法人可以不要工资吗？老板是法人，他说他可以不要工资的，只上社保
2023-01-09 12:10:26
吴月柳：回复A滙滙津那你的合同上有写明就可以
2023-01-09 12:31:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 前进 发表的提问：
老板娘社保缴费工资多少合适呢，
你好 要工资是多少。 如果超过了当地缴费基数 就要按实际工资来报的。 如果低于最低缴费基数 按最低报就行了
118楼
2023-01-09 12:05:59
全部回复
前进：回复meizi老师 老板娘没做工资，老板的工资发到老板娘的帐户的，
2023-01-09 12:18:02
meizi老师：回复前进你好 那你们就适当的做 你可以问问老板娘的要求。 比如按最低的话就按最低 适当的做
2023-01-09 12:38:16
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 陈丽华 发表的提问：
之前到了一笔款，是追加投资，2万多，但是隔几天老板娘取现还给他了，也没有过工商，怎么处理
这个的话 挂在其他应收款上 表明这个人 欠公司的钱
119楼
2023-01-10 11:23:50
全部回复
陈丽华：回复许老师 老师，我的意思是他先打进来2万多，后来老板娘用现金还给他了
2023-01-10 11:44:17
陈丽华：回复许老师 这样还要欠公司的钱吗
2023-01-10 11:54:44
陈丽华：回复许老师 实际上是老板娘不同意她追加投资，也没有去走工商
2023-01-10 12:21:22
许老师：回复陈丽华先打进来的2万多，还没有进行会计处理吗？刚才以为你已经把2万多计入实收资本了，不好意思。 这样的话，他打的钱 借：银行存款 贷：其他应付款 取现还他钱 借：其他应付款 贷：库存现金
2023-01-10 12:41:14
陈丽华：回复许老师 我是在想当初为什么不直接银行出去，现在走现金都麻烦，感觉走风险
2023-01-10 13:04:15
陈丽华：回复许老师 谢谢老师
2023-01-10 13:26:49
陈丽华：回复许老师 我们是小规模纳税人，这是11月发生的
2023-01-10 13:55:25
许老师：回复陈丽华对呀，这也让我挺困惑的。不过已经这样了，会计上只能这么处理了。
2023-01-10 14:16:42
陈丽华：回复许老师 我也是这个月才来的，之前的业务我也是头疼，我们是家政公司，然后每个项目会有一部分临时工，工资都是几百的，都是老板娘直接现金支付的
2023-01-10 14:43:48
许老师：回复陈丽华几百元的工资，可以用现金支付。不过呀，想要入账的话。要么是500元以下，对方开个收据就行。500元以上的话，没有发票的话，是不能入账的哦。
2023-01-10 15:01:09
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 點、 发表的提问：
3月份老板娘发的实发工资都是3500元，然后在计提的时候计提多和计提少了 这怎么处理 计提的工资是不包括扣社保的
您好，可以把原来计提的红冲回去，再按实发计提处理。
120楼
2023-01-10 11:34:36
全部回复
點、：回复王雁鸣老师 我不红冲，可以在4月补计提吗?另外计提的是在EXCEl表格做的吧?
2023-01-10 12:05:19
王雁鸣老师：回复點、您好，可以的。一般是在EXCEl表格做的。
2023-01-10 12:32:01
點、：回复王雁鸣老师 补计提的话，那我是实发工资＋社保扣除数=该计提工资 是这样没有错吧
2023-01-10 12:58:22
王雁鸣老师：回复點、您好，没错的。
2023-01-10 13:16:55
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