紫藤老师：回复蔷薇般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录： （1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 （2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 （3）成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出 （4）税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润

蔷薇：回复紫藤老师 利润科目增加，损益类减少

蔷薇：回复紫藤老师 为什么要做这个

紫藤老师：回复蔷薇为了算出来是否有盈利亏损

蔷薇：回复紫藤老师 嗯嗯

紫藤老师：回复蔷薇加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

娟好＠静秀：回复江老师 系统做的资产负债表出来是不平的，怎么办

江老师：回复娟好＠静秀这个是资产负债表公式设置的问题，用一级科目余额进行编制资产负债表，检查哪个数据编的不对

娟好＠静秀：回复江老师 差一个数刚好就是一个分录，不知道哪里没结转进去

娟好＠静秀：回复江老师 公司买一个展架，先付定金，余款再分月付，怎么做分录

江老师：回复娟好＠静秀这个不管是如何做账务处理，有借必有贷，做资产负债表也是平的。

娟好＠静秀：回复江老师 客户退货 借：主营业务收入1250，贷：应收账款1250 资产负债表里的所有者权益和负责总数比总资产多1250，就是结转不知道哪里有问题

江老师：回复娟好＠静秀借：应收账款-1250 贷：主营业务收入-1250 属于免税的收入，这样写分录，就不会出现你说的情况了。

娟好＠静秀：回复江老师 要改为写负数的分录吗

江老师：回复娟好＠静秀是的，改成负数，这样结转的分录就是对的。

娟好＠静秀：回复江老师 老师，还真是改为负数就平了，可是我不明白为什么这样资产负债表才可以

江老师：回复娟好＠静秀这个是软件取数公式的设置，就是这样的规则，对于结转时 借：主营业务收入 贷：本年利润 属于反方向进行结转

娟好＠静秀：回复江老师 可是结转费用好像不用这样

江老师：回复娟好＠静秀结转管理费用、销售费用、财务费用也是这样的，反方向结转 借：本年利润 贷：管理费用 贷：销售费用 贷：财务费用 如收到银行利息 借：银行存款 正数 借：财务费用——利息收入 负数 这样做分录处理

娟好＠静秀：回复江老师 收到银行利息，银行存款和财务费用都用借方，不是要一借一贷吗

江老师：回复娟好＠静秀如果是用财务软件做账务处理，就是都写在借方，结转数据才是对的。

月：回复笑笑老师 这种情况是说明有增值税发票没有认证，然后转到下个月认证，是这个意思吗？

笑笑老师：回复月您好，不是，不管是否认证都要这样做。

来来老师：回复红苹果你要不用核算模块 有确实影响结账可以直接在核算模块点月末结账 就是麻烦一点

来来老师：回复红苹果结账前会有测试 你可以看下测试提醒 有哪些问题

红苹果：回复来来老师 月末结不了账，库存系统未结账

来来老师：回复红苹果你点下上边核算字样 进入后看下图这块 点下月末结账看可以不