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会计科目期末哪些余额在贷方
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 殷勤的含羞草 发表的提问：
期末年末应无余额的科目有哪些？如何去理解才不会搞混哪些年末有余额，哪些年末无余额？？
期末无余额一般是损益类科目:包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、补贴收入、营业外收入、主营业务成本、税金及附加、其他业务支出、营业费用、管理费用、财务费用、营业外支出、所得税、以前年度损益调整、本年利润等。
16楼
2022-12-09 03:17:10
全部回复
殷勤的含羞草：回复朴老师 那这些期末的余额都记到哪里去了？
2022-12-09 03:29:55
朴老师：回复殷勤的含羞草同学你好 这个结转到本年利润
2022-12-09 03:53:38
殷勤的含羞草：回复朴老师 那本年利润有期末余额吗？它的期末余额又转到哪里去？？
2022-12-09 04:12:22
朴老师：回复殷勤的含羞草这个没有 本年利润转到利润分配未分配利润
2022-12-09 04:38:56
殷勤的含羞草：回复朴老师 哦哦，那意思就是所有损益类科目最终都结转到利润分配未分配利润这个科目去，本年利润只是个中间科目，不是最终有余额的科目，对吗？
2022-12-09 05:00:04
朴老师：回复殷勤的含羞草对的，就是这个意思
2022-12-09 05:16:35
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 酷炫的黄蜂 发表的提问：
哪些科目期末有余额 哪些科目期末结转本年利润
你好，货币资金、应收账款、其他应收款、固定资产、累计折旧、应付职工薪酬、应交税费期末一般都有余额。 期末余额转入本年利润的科目包括所有的损益类科目，如主营业务收入、其他业务收入、营业外收入、销售费用、管理费用、财务费用、营业外支出、税金及附加、所得税等科目。
17楼
2022-12-09 04:35:02
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 渡口 发表的提问：
老师请教一下，在科目余额表期末余额合计数中，应付账款期末余额贷方是用24882还是用38946.8与其他科目的贷方相加？
用38946.8与其他科目的贷方相加
18楼
2022-12-09 05:33:42
全部回复
渡口：回复文文老师 谢谢老师，为什么不是用24882呢？
2022-12-09 06:02:26
文文老师：回复渡口这是往来重分类的要求。
2022-12-09 06:26:17
渡口：回复文文老师 老师 我还是理解不了，请教我一下怎么理解
2022-12-09 06:36:35
文文老师：回复渡口是按最未级明细的借贷余额来分类的，不是按一级明细来重分类
2022-12-09 06:48:05
渡口：回复文文老师 谢谢老师 其他科目是按明细余额还是一级科目余额？
2022-12-09 07:15:00
文文老师：回复渡口其他科目是按一级科目余额
2022-12-09 07:39:28
渡口：回复文文老师 谢谢老师 6大往来科目都是按末级明细来看的吗？
2022-12-09 07:55:20
文文老师：回复渡口是，6大往来科目都是按末级明细来看
2022-12-09 08:20:28
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 迎着阳光 发表的提问：
资产类科目期末余额应在借方，但在填科目余额表时，如果资产类科目期末余额是负数，则期末余额应该是填借方负数还是填贷方正数
科目余额表里面借方负数还是填贷方正数都是可以的
19楼
2022-12-09 06:31:16
全部回复
迎着阳光：回复辜老师 那资产负债表里的往来款科目要怎么填
2022-12-09 06:57:11
辜老师：回复迎着阳光假设应该账款，应该是应收账款的借方单位余额%2B预收账款的借方单位余额
2022-12-09 07:25:07
迎着阳光：回复辜老师 那如果不统一科目余额表里的往来科目借贷方填写方式，资产负债表的往来科目就不对了吧
2022-12-09 07:47:00
迎着阳光：回复辜老师 会计上不应该有统一的吗
2022-12-09 08:06:08
辜老师：回复迎着阳光报表上是做重分类调整的
2022-12-09 08:34:17
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师您好，前任会计的报表上，应交税金的期末贷方余额数为0，科目余额表上的应交税金期末贷方余额为7392.68，我以哪个数为准呢，谢谢！
 你好 ；         你这个  你去核对到底 你账上实际有应交未交的增值税没有； 如果  有的话；  那么 报表就 不对； 要去改报表的  
20楼
2022-12-09 07:34:39
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.49w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师您好，前任会计的报表上，应交税金的期末贷方余额数为0，科目余额表上的应交税金期末贷方余额为7392.68，我以哪个数为准呢，谢谢！
关键是你填的申么表呀？
21楼
2022-12-09 13:50:11
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 永莹yoyi 发表的提问：
老师，内部往来在资产负债表上体现在哪里？期末有借贷方余额要如何结平？借什么科目贷什么科目？其他流动资产包括哪些科目？
您好，您具体是什么内部往来，期末是什么科目借贷方结平，关于其他流动资产，是这样说的，资产负债表上的其他流动资产，是指除货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、存货等流动资产以外的流动资产。一般企业“待处理流动资产净损益”科目未处理转帐，报表时挂在“其他流动资产”项目中。
22楼
2022-12-09 14:16:18
全部回复
永莹yoyi：回复文老师 老师的意思是降内部往来这个科目期末转入待处理流动资产净损益这个科目对吗
2022-12-09 14:43:32
文老师：回复永莹yoyi您具体是什么内部往来
2022-12-09 15:07:37
永莹yoyi：回复文老师 就是公司总部销售东西给门店，总部给门店支付租金，或是支付其他装修费等等
2022-12-09 15:29:36
文老师：回复永莹yoyi那您账上是分别怎么挂账 的
2022-12-09 15:57:11
永莹yoyi：回复文老师 老师，我还没开始做账，只是看到百度上服装连锁店这样处理账务，我就想问是怎么做的？因为明天我要入职新单位，具体要怎么操作我没底，只能在线上先问老师，因为这个是老板问我怎么处理，我没做过服装行业不懂这个
2022-12-09 16:26:16
文老师：回复永莹yoyi您好，总部借应收账款-某分店贷主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额），给分店付租金或装修费，借其他应收款贷银行存款，
2022-12-09 16:53:23
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ Flower 发表的提问：
科目余额表中，哪些科目是期末无余额的？
你好!损益类科目期末没有余额，比如，营业收入，营业成本，期间费用等等
23楼
2022-12-09 14:29:59
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.49w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师您好，前任会计的报表上，应交税金的期末贷方余额数为0，科目余额表上的应交税金期末贷方余额为7392.68，我以哪个数为准呢，谢谢！
关键你是填的什么哦?
24楼
2022-12-11 14:24:34
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 钱六六的晴天 发表的提问：
哪些科目期末有余额 哪些没有
总的来说，损益类、成本类科目和本年利润期末无余额。 包括销售费用、管理费用、财务费用、主营业务收入、主营业务成本、税金及附加、生产成本、制造费用、营业外支出、营业外收入、所得税费用、本年利润等科目期末无余额。
25楼
2022-12-11 14:38:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 小小嫚 发表的提问：
哪些科目期末有余额
你好，除开损益类的，其他的一般都有余额
26楼
2022-12-11 15:02:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 余生。。。 发表的提问：
哪些科目，期末无余额
你好 一般损益科目无余额的 比如注意业务收入 主营业务成本 财务费用 管理费用 销售费用等
27楼
2022-12-12 12:38:55
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 成就的短靴 发表的提问：
请问科目余额表中本年利润科目的期初余额借方，期初余额贷方，本期发生额借方，本期发生额贷方，期末余额借方，期末余额贷方分别代表什么呢？
假设你这个是3月 ， 期初余额借方，期初余额贷方 指的是2月期末数，本期发生额借方，本期发生额贷方， 3月的发生额，期末余额借方，期末余额贷方 指的是3月的期末数，这个期初%2B本期发生额增加-本期发生额减少=期末数，
28楼
2022-12-12 13:03:06
全部回复
成就的短靴：回复maize老师 好的，老师，请问如果在查看科目余额表时选择的时间范围是2019年1月1日到2019年12月31日，显示了本年利润科目期初余额借贷方金额，本期发生额借贷方金额，期末余额借贷方余额，通过以上6个数据，如何计算2019年当年的利润呢？
2022-12-12 13:15:15
maize老师：回复成就的短靴你这个说法不对啊，你截图，要不就借方要不就贷方咋会借贷方同时有
2022-12-12 13:34:08
成就的短靴：回复maize老师 老师，我到单位后拍照哈
2022-12-12 13:48:42
maize老师：回复成就的短靴科目余额表的本年利润的期末余额=利润表里的净利润的本年累计金额
2022-12-12 14:09:18
maize老师：回复成就的短靴你看期末数就可以这个
2022-12-12 14:35:06
成就的短靴：回复maize老师 老师，图片上是2019年1月1日到2019年12月31日科目余额表本年利润科目的情况，请问2019年整年是盈利还是亏损，利润是多少呢？
2022-12-12 15:02:31
成就的短靴：回复maize老师 如图
2022-12-12 15:30:18
maize老师：回复成就的短靴你是不是结转到未分配利润下面了？你这个看不出来
2022-12-12 15:55:06
成就的短靴：回复maize老师 这是以前同事做的账，我看一下明细账
2022-12-12 16:09:27
成就的短靴：回复maize老师 老师，2019年本年利润明细账如图，请问是本年共亏损1511550.82吗？
2022-12-12 16:20:17
maize老师：回复成就的短靴是的，是的，是的，是的，
2022-12-12 16:48:26
成就的短靴：回复maize老师 好的，以下是2018年1月1日至2018年12月31日科目余额表本年利润科目截图和明细账本年利润科目截图，请问2018年当年的利润是6110369.52减3836572.92吗？
2022-12-12 16:59:26
成就的短靴：回复maize老师 如图
2022-12-12 17:10:54
maize老师：回复成就的短靴不好意思，没有看出来，你这个
2022-12-12 17:26:15
maize老师：回复成就的短靴能力有限，不好意思
2022-12-12 17:39:05
maize老师：回复成就的短靴没有结转本年利润之前的这个6110369.52是你这个当年实现净利润 这个是亏损的
2022-12-12 17:59:11
maize老师：回复成就的短靴当年本年利润在没有结转之前的余额就是当年实现的净利润
2022-12-12 18:23:14
成就的短靴：回复maize老师 2018年1月1日到2018年12月31日科目余额表本年利润有期初借方余额3836572.92，是因为2017年年末本年利润没有结转到未分配利润吗？
2022-12-12 18:37:36
maize老师：回复成就的短靴那就是是没有结转了这个本年利润，要是有年初数，你看年初，不是期初，
2022-12-12 18:51:46
成就的短靴：回复maize老师 因为筛选科目余额表和明细表时时间都是选的2018年1月1日到12月31日，所以图片上的期初数应该就是2018年的年初数哈
2022-12-12 19:07:48
maize老师：回复成就的短靴这个不好说，你这个最好是去对下，你的截图是6月开始，不是1月，
2022-12-12 19:19:44
成就的短靴：回复maize老师 老师，这个怪我，一个屏幕显示不完，我就只截图了下半部分
2022-12-12 19:32:59
成就的短靴：回复maize老师 这个图片是2018年的上半部分
2022-12-12 19:46:07
成就的短靴：回复maize老师 因为2018年5月会计换过人，可能前后处理方法有差异
2022-12-12 20:00:36
maize老师：回复成就的短靴那这个是之前没有结转了，原则是年末就需要结转
2022-12-12 20:27:43
成就的短靴：回复maize老师 好的，老师
2022-12-12 20:41:10
maize老师：回复成就的短靴好的，我先回复别的学员了
2022-12-12 20:57:10
锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 冷傲的鸭子 发表的提问：
会计科目分哪五大类？各类的借贷方向如何？各类的期末余额如何计算的？
你好，会计科目分为资产，负债，所有者权益，成本，费用，资产，成本费用类的，借方表示增加，贷方表示减少，负债和所有者权益正好相反，有些科目余额是需要几个科目计算得出，建议您百度一下哦。一句两句说不清楚。
29楼
2022-12-12 13:23:31
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.49w
引用 @ 冰冻三尺，非一日之寒 发表的提问：
科目余额表的平衡 是期初的借方余额=期初的贷方余额 期末的借方余额=期末的贷方余额吗
还有本年累计的借方发生额=本年累计的贷方发生额
30楼
2022-12-12 13:49:09
全部回复
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