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会计科目与会计账户的一致性
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ _y. 发表的提问：
建账是不是根据公司情况需要那些会计科目就用哪些是吗
是的
226楼
2023-02-26 19:17:09
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ dreamer 发表的提问：
公司里因新型冠状肺炎而买的给员工戴的口罩，记账的时候入哪个会计科目？
借地址易耗品贷银存 领用借xx费用-劳保贷地址易耗品
227楼
2023-02-26 19:25:16
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dreamer：回复郭老师 老师能不能写正确来
2023-02-26 19:51:01
dreamer：回复郭老师 老师你有最新科目表吗
2023-02-26 20:06:29
郭老师：回复dreamer你是企业的吗 企业会计准则？
2023-02-26 20:23:05
郭老师：回复dreamer借周转材料贷银存 领用借xx费用-劳保贷周转材料-低值易耗品
2023-02-26 20:46:23
dreamer：回复郭老师 企业
2023-02-26 21:12:02
郭老师：回复dreamer借周转材料贷银存 领用借xx费用-劳保贷周转材料-低值易耗品 xx费用按受益部门记费用或者成本
2023-02-26 21:22:02
dreamer：回复郭老师 老师你有最新科目表吗，能不能发我一份
2023-02-26 21:43:40
郭老师：回复dreamerhttps://lx.kuaizhang.com/ 可以参考这个的
2023-02-26 22:01:59
郭老师：回复dreamer我这边没有完整的一份统计 都是软件做账 一级科目都是系统带的
2023-02-26 22:24:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 千里马体验账号 发表的提问：
老师，你好！我在外账中把资产类会计科目记错了怎么办
你好，具体的什么业务的，当年的吗
228楼
2023-02-26 19:39:30
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 流年似殇 发表的提问：
老师，电子钥匙续费的账务怎么做会计科目？
借管理费用办公费 贷银行存款
229楼
2023-02-26 20:06:59
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流年似殇：回复李老师 不是说可以抵税吗？抵税呢科目万怎么处理呀？
2023-02-26 20:33:41
李老师：回复流年似殇电子钥匙续费 这个可以抵减税收？？？？金税盘可以抵减税收 如果你那个取得专票 借管理费 应交税费应缴增值税进项
2023-02-26 20:45:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 李文良 发表的提问：
会计科目里有一个其他应交款，但是现在没这个科目了，外账移交过来有这个会计科目 。现在怎么办？
你好，这个科目余额是什么原因造成的
230楼
2023-02-26 20:26:59
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李文良：回复邹老师 法人代表垫子
2023-02-26 20:45:37
邹老师：回复李文良你好，那后来抽走资金之后法人代表有偿还这个借款吗
2023-02-26 21:11:43
李文良：回复邹老师 理解有误，是法人代表向公司垫的资金，现在还没还法人代表呢
2023-02-26 21:22:48
邹老师：回复李文良你好，这个在外账只需要做收到投资款的，股东是需要以自有资金对公司投资的 股东借款不是公司借款
2023-02-26 21:39:01
李文良：回复邹老师 那现在没有这个其他应交款这个科目了，我现在怎么做，接着他们的账
2023-02-26 22:03:12
邹老师：回复李文良你好，需要收回 借；库存现金等科目 贷；其他应收款
2023-02-26 22:14:27
李文良：回复邹老师 是这样啊，是他移交过来的科目明细表里有其他应交款这个科目，现在我做电子账的时候没有这个会计科目，只有其他应付款这个科目，那他外账遗留这个其他应交款怎么处理
2023-02-26 22:43:53
邹老师：回复李文良你好，你可以计入其他应付款贷方就是了
2023-02-26 22:55:55
李文良：回复邹老师 那他之前已经报完税了，资产负债表里有这个会计科目，这样我就改变他原来的负债表了，也就这个科目没了
2023-02-26 23:24:10
邹老师：回复李文良你好，你可以去撤销之前错误的报表，然后按正确的数据填写报送
2023-02-26 23:44:20
李文良：回复邹老师 老师,已经无法撤销了吧，税已经报到7月份了。而账是2017年一直都有的
2023-02-27 00:07:44
邹老师：回复李文良你好，之前报表数据有错误，是可以撤销，然后更正申报的
2023-02-27 00:36:05
李文良：回复邹老师 款好几个月呢，
2023-02-27 00:58:46
邹老师：回复李文良你好，之前月份错误就全部撤销，然后按正确的报送就是了
2023-02-27 01:21:18
李文良：回复邹老师 已经好几年了，这是外账做的
2023-02-27 01:34:46
邹老师：回复李文良你好，这个没有什么捷径的，之前错误了只能是撤销，然后按正确数据报送的
2023-02-27 02:00:52
李文良：回复邹老师 这个我能不能把其他应交款，直接合并到其他应付款里面呀？这样只是少了一个会计科目，但是负责总合计数不变
2023-02-27 02:27:14
邹老师：回复李文良你好，其他应交款贷方余额是填写在其他应付款 因为之前没有这样调整，才导致之前的报表全部需要调整的
2023-02-27 02:42:08
李文良：回复邹老师 那我从现在能调整吗？
2023-02-27 02:54:57
邹老师：回复李文良你好，需要从之前调整的 如果现在调整，只能是改变现在及以后的 数据 之前的数据还是无法修改的
2023-02-27 03:05:26
李文良：回复邹老师 现在调整可以吗？
2023-02-27 03:33:20
邹老师：回复李文良你好，需要从之前错误的时候开始调整 而不是现在调整，现在调整只能影响现在及以后，无法调整之前的
2023-02-27 03:43:52
李文良：回复邹老师 那我能增加一个他这个会计科目吗？其他应交款这个会计科目，还按他之前的做
2023-02-27 03:59:56
邹老师：回复李文良你好，可以增加，然后调整到正确的
2023-02-27 04:25:44
李文良：回复邹老师 那我调整的会计分录怎么写？
2023-02-27 04:38:25
邹老师：回复李文良你好 借；其他应交款 贷；其他应付款
2023-02-27 05:03:20
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
银行的钱大于公司账面上的钱怎么做会计科目
银行的钱大于公司账面上的钱怎么做会计科目
231楼
2023-02-27 09:32:37
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李老师：回复爱笑的流沙银行的钱大于公司账面上的钱 要找出原因 具体差异在哪里 然后调整银行存款科目
2023-02-27 09:59:43
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 俊逸的火 发表的提问：
在记账时弹出对话框，会计科目未通过平衡检测，如何处理？
你好，你看下你的科目哪里不平衡呢
232楼
2023-02-27 09:51:37
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ EM 发表的提问：
老师 付出去的票点内账记什么会计科目
你好！可以计入税金及附加。
233楼
2023-02-27 10:04:31
全部回复
EM：回复宋生老师 记营业费用可以吗
2023-02-27 10:33:53
EM：回复宋生老师 这样记可以吗
2023-02-27 10:56:36
宋生老师：回复EM您好!可以的，内帐自己明白就好了
2023-02-27 11:26:26
EM：回复宋生老师 老师 那同一公司不同账户之间互转，或是从公户转到法人私户，从私户转到公户，这类的要怎么记
2023-02-27 11:46:49
宋生老师：回复EM你好！不同账户借银行存款A 贷银行存款B就可以了 至于转对私之类的，要看具体是什么业务了。
2023-02-27 12:10:37
EM：回复宋生老师 就是互转
2023-02-27 12:26:39
宋生老师：回复EM你好！当借款就好了。
2023-02-27 12:41:13
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 小豆子 发表的提问：
老师，请问一下走账的会计科目怎么做账呢
一、收款时 借：银行存款 贷：其他应付款 二、付款时 借：其他应付款 贷：银行存款 如果是存在逃税现象，就是企业会有责任。这个属于借用公司账户的行为。
234楼
2023-02-27 10:32:59
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小豆子：回复江老师 我是借银行存款，贷其他应付款，然后再借预付账款贷银行存款，最后就库存商品，贷预付账款，事后人家还要收我们三个点，老师，你觉得我这样做对吗？
2023-02-27 11:12:47
江老师：回复小豆子存在就有合理的地方，至于为什么收三个点，你可以不与他合作。他就无法收到。
2023-02-27 11:27:11
小豆子：回复江老师 因为我们这个公司只有销售，没有采购，所以才这样跟别人合作的，那等对方收我们三个点时，又怎么做账呢？老师
2023-02-27 11:46:06
江老师：回复小豆子这个无法在外账中列示，你在外账中列示收税点的事，这个不是给税务查找虚开发票的事实。
2023-02-27 11:56:07
小豆子：回复江老师 我做内账，外账是另外一个女孩再做
2023-02-27 12:13:21
江老师：回复小豆子那就是在内账中进行列示处理。直接计入公司的管理费用——税金
2023-02-27 12:32:45
小豆子：回复江老师 别人收我们的三个点时借管理费用税金，贷银行存款吗？老师
2023-02-27 13:00:40
江老师：回复小豆子是的，就是这样的处理。
2023-02-27 13:18:27
小豆子：回复江老师 还需要计入其他业务成本吗？
2023-02-27 13:43:55
江老师：回复小豆子这个不是其他业务成本处理。
2023-02-27 14:07:37
小豆子：回复江老师
2023-02-27 14:28:05
小豆子：回复江老师 老师，你看一下这个会计科目
2023-02-27 14:48:28
江老师：回复小豆子那这个内账，直接将付的税点钱直接计入了其他业务成本
2023-02-27 15:12:36
小豆子：回复江老师 做错了吗？
2023-02-27 15:23:49
江老师：回复小豆子内账不存在对错，只要账记清晰就行
2023-02-27 15:36:11
小豆子：回复江老师 那哪个比较合理一点
2023-02-27 15:54:37
江老师：回复小豆子都是属于不同的计算口径，按成本的一定的比例计算材料成本，按收入的一定的比例计算材料成本，都是属于合理的
2023-02-27 16:18:33
小豆子：回复江老师 好的，谢谢老师
2023-02-27 16:30:45
江老师：回复小豆子祝学习进步，工作顺利
2023-02-27 16:59:34
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
这个如何登入总账，会计科目写什么
长期借款按明细分笔登录。一笔登录160，一笔登录100
235楼
2023-02-28 09:48:42
全部回复
会计学堂 金牌辅导老师：回复三宝老师 一年内到期的长期负债 那个不会登
2023-02-28 10:01:11
会计学堂 金牌辅导老师：回复三宝老师 意思是总账只需登 长期借款 这一科目是吗
2023-02-28 10:21:56
三宝老师：回复会计学堂 金牌辅导老师长期借款余额260万，由超过一年期160万和一年内到期100万组成。登帐时登录两笔，一笔160万，一笔100万。
2023-02-28 10:43:56
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ EasonFL 发表的提问：
老师好。自咨询一个问题。执行民间非盈利的会计制度，社会团体单位，与银行有关转账手续费，账户维护费，网银费。计入什么科目
你好，可计入筹资费用
236楼
2023-02-28 10:14:34
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 瑶 发表的提问：
哪个是会计账户？会计科目是不是指银行存款，应收账款之类的？
您好，“会计账户,是根据会计科目设置的,具有一定的格式和结构,用来全面、系统、连续的记录经济业务,反映会计要素增减变动及其结果的工具。 账户的结构为: 1、帐户分为左方(记账符号为“借”),右方(记账符号为“贷”)两个方向,一方登记增加,另一方登记减少。 会计科目是指银行存款，应收账款之类的
237楼
2023-02-28 10:32:59
全部回复
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 糟糕的羊 发表的提问：
研发测试阶段原材料会计科目，与后期投入量产阶段原材料的会计科目，一样吗，怎么区分？
研发测试阶段的一般是进入研发费用的。
238楼
2023-03-01 09:33:07
全部回复
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
我们工会刚成立，我不知道怎样建账，涉及到哪些会计科目？
你好，这个文档说的很清楚，建议你参考下 https://wenku.baidu.com/view/71deea4c49d7c1c708a1284ac850ad02de8007b5.html
239楼
2023-03-01 10:00:34
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 静紫 ✨ 发表的提问：
与当前损益有关的会计科目
就是利润表的科目。。营业务收入、其他业务收入、公允价值变动损益、投资收益、营业外收入、主营业务成本、其他业务成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失 、营业外支出、所得税费用等
240楼
2023-03-01 10:10:10
全部回复
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