鱼儿：回复袁老师 袁老师，我们公司是建筑安装服务的小规模公司，人家挂靠我们的，我们只收2%管理费，工程的所有人工，税，材料成本支出都是他们自己的，这样的一个情况是怎么处理账务？请袁老师能详细说一说？ 我们这单工程是款项尚未收完，然后今天去税局代开的这张专票，分录要分2次做？ 1借：应收账款 应收税费 贷： 主营业务收入 2借：应交税费 贷：银行存款 地税未交，怎么做？

袁老师：回复鱼儿借：税金及附加--城建税等，贷：应交税费--城建税等

陆：回复meizi老师 就是之前的我就不管他了是吗，报表也不用改了是吗

meizi老师：回复陆按你们现在接受过来的期末建账 如果之前有报错的还是要调整的 只是你现在先建账 后期自己检查下

翼：回复QQ老师 老师您好，那就是纳税申报利润表的时候，要自己先把之前三个月的合计数算出来，然后再把计算结果填进纳税申报利润表那里才行？

QQ老师：回复翼你好！财务软件现在可以自动出季度利润表。看看你们软件有这功能吗

翼：回复QQ老师 请问用友和金蝶软件有这个功能吗？

QQ老师：回复翼你好，这两个软件应该是有季度利润表的。

郭老师：回复敏而好学实际的业务，

敏而好学：回复郭老师 就是年报时，不能税前扣除，调增的

郭老师：回复敏而好学不需要做分录的，

羊羊咩：回复袁老师 你的注册会计师是几年考上的?

袁老师：回复羊羊咩4