????：回复邹老师 那我报表已经提交了，我只能在9月计提吗？但是我的凭证还没有结帐

邹老师：回复????你好，之前报表已经提交了，那你可以在9月份补计提

????：回复邹老师 就是说我只要财务报表提交了，就不能再去动8月的凭证了

????：回复邹老师 老师还在吗

????：回复邹老师 就是说我只要财务报表提交了，就不能再去动8月的凭证了？？

邹老师：回复????你好，可以去修改8月份的凭证，但是这样就需要去修改之前的报表 如果在9月份调整，就不用去修改之前已经报送的报表了

地平线上：回复meizi老师 财务会计制度备案已经查不到，能在哪儿查看得到。是否需要与备案 一致？

阿群：回复姜老师 那接过账，我怎样建账？据申报建账还是接着他的账做？他账上没做银行账户的，账上每个月只做工资2000.00。发票也是扔了的，而申报的财务报乱的离谱，实收资本第一个季度有，第二个季度就消失了。这种情况接过来怎样处理？交接时怎样要对方出每个月的财务报表？

姜老师：回复阿群交接时将所有的财务报表，账簿，凭证，银行对账单都要过来，有什么是什么。发现不符的地方在交接单上写清楚。需要重新建账。课堂有乱帐整理课程，你可以去听课，这种情况不是一两句能说清楚的。所以你要系统地去学习。

云云 ：回复王雁鸣老师 那平时是都要每个月的做出来吗？到报税的时候第一季度就交3月的？第二季度就交6月的，第三季度就交9月的？这样吗？

王雁鸣老师：回复云云 您好，要每个月做出来的。是的，一季度就交3月的，第二季度就交6月的，第三季度就交9月的。是这样的。

云云 ：回复王雁鸣老师 老师，企业所得税年报，42个表中的期间费用表不需要填吗？

幸：回复王雁鸣老师 @王老师:老师，我不懂这是根据什么规定的，您帮我详细解答下，谢谢您

王雁鸣老师：回复幸您好，执行小企业会计准则和企业会计准则的单位，要填写一般企业财务报表（年报），执行小企业会计制度的单位，填写小企业会计制度财务报表（年报） 。

晚班C28-丁雅倩：回复暖暖老师 公司没有审计过，现在客户需要财务报表附注，可以自己做吗

暖暖老师：回复晚班C28-丁雅倩可以的，只要自己会做就可以

晚班C28-丁雅倩：回复暖暖老师 公司什么时候需要做审计报告呢

暖暖老师：回复晚班C28-丁雅倩看单位自己的需要选择，不是必须的

蕙兰：回复小云老师 也不算是错的吧！他就是5.6月份没有出报表，现在我吧报表出了，但是他第二季度的报表，已经报了，我现在还重新报吗？

小云老师：回复蕙兰金额是一样的就不用，不一样就要

蕙兰：回复小云老师 金额肯定不一样 ，他第二季度用得报表直接是第一季度的

小云老师：回复蕙兰那就需要更正申报。

蕙兰：回复小云老师 我可不可以在第三季度里面去更改啊，就是把之前没有报上去的数据在第三季度一起报？

小云老师：回复蕙兰不可以的，各个季度都要按实际数据申报

蕙兰：回复小云老师 那如果我现在把之前申报作废，重新申报算逾期吗？

小云老师：回复蕙兰不算逾期，这个是更正。

蕙兰：回复小云老师 那我怎么天直接填写6月份的数据还是要把4.5.6三个月的的数据相机啊？

小云老师：回复蕙兰季报的话是4.5.6合计金额。

蕙兰：回复小云老师 合计金额怎么合计啊

蕙兰：回复小云老师 资产负债表怎么填 利润里面的费用是先相加

小云老师：回复蕙兰用你出的报表三个月的金额相加

兮mm。：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，不客气。

兮mm。：回复王雁鸣老师 老师，初次购买的税控盘和打印机的分录怎么做？税控盘和维护费一起480都可以抵扣么

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，可以全额抵扣的。税控设备一样的可以全额抵扣的。付款时税控盘和打印机，借；低值易耗品，贷：现金或者银行存款，同时一次性摊销时，借；管理费用-低值易耗品摊销，贷：低值易耗品。全额抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借；管理费用-低值易耗品摊销，负数。 维护费支付时，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。

兮mm。：回复王雁鸣老师 老师，这个开支不能一次性计入管理费用吗？加上打印机一起2000多元了。

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，可以的。 可以一次性记入管理费用。

兮mm。：回复王雁鸣老师 好，谢谢老师了

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，不客气。

紫梦：回复李老师 @李老师:我们之前上传过一次了，但是查不到任何记录，一般来说没有上传财务报表，是不能申报年度企业所得税的吧，

李老师：回复紫梦一般来说没有上传财务报表，是不能申报年度企业所得税的吧， 不是哦 没上传也可以报只是有风险提示