1小芳：回复朴老师 数据是根据什么填写的？

朴老师：回复1小芳根据你账上的数据填写的

1小芳：回复朴老师 是整年做的报表吗？

朴老师：回复1小芳对的，是根据年度来的

激昂的酸奶：回复朴老师 这个我大概知道，我是说，在实际工作中，需要填哪些单据，比如除了填写费用报销单，还需要我填写什么单据

朴老师：回复激昂的酸奶购申请单、费用报销单、报销粘帖单、如果你是先付款再报销::采购申请单、付款审批单

微信用户：回复郭老师 好的  谢谢

郭老师：回复微信用户不用客气，工作愉快。

阔达的耳机：回复宋生老师 老师！~那就不用去外地税务局代开了吗？都符合什么条件能自己开工程票 票面内容怎么列示呢？ 用我现有的发票能开工程票吗？还是需要到税局买专门的工程票、要是我的营业执照上没有的经营项目怎么办啊？

宋生老师：回复阔达的耳机您好！不用去外地代开了。但是还是需要去开外经证，然后去当地预缴税金。 不用买专门的工程票，增值税发票就可以。 没有的项目看税局了，有的地方的税局可以代开，有的就不给代开。

来自星星的你：回复现亮老师 不知道老师

现亮老师：回复来自星星的你你去税务大厅查一下吧

77952198：回复QQ老师 是补计提吗？

77952198：回复QQ老师 是不是零星支付的工钱也记在应付工资里？

77952198：回复QQ老师 比如电焊的工钱，是不是应该借：制造费用，贷：应付工资，发放的时候借：应付工资，贷：现金

QQ老师：回复77952198你好，看差额产生的原因，如果是，没有补齐的话，需要补提上。

77952198：回复QQ老师 那我的分录对么？

QQ老师：回复77952198你好！不做五险一金吗？没有的话分录可以

77952198：回复QQ老师 内账的零星工资

QQ老师：回复77952198你好！分录没有错误了

香菇凉：回复朴老师 是视频课程吗

朴老师：回复香菇凉不是，有视频也有实操练习的

香菇凉：回复朴老师 我找找看一下，谢谢老师

香菇凉：回复朴老师 老师有这个行业的大概的账务处理流程吗？分录的

朴老师：回复香菇凉有，稍等我给你找下哦

朴老师：回复香菇凉一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时 借：工程结算（按账面累计余额） 贷：工程施工 三、税金核算 1.月末结转增值税 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应缴税费-应缴增值税（预缴增值税）（按 2%预缴） 应交税费-未交增值税（一般计税） 2.下月缴纳增值税 借：应交税费-未交增值税（一般计税） 贷：银行存款 3.某项目同时缴纳印花税 先计提： 借：税金及附加（也可以做到明细某某税） 贷：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录： 借：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷：银行存款

香菇凉：回复朴老师 老师，二三级科目要设置哪个项目名称吗

朴老师：回复香菇凉直接分项目核算就可以了

香菇凉：回复朴老师 不太明白，像工程施工-人工费，还要再设三级科目某某工程吗

朴老师：回复香菇凉不用，直接分项目核算，你去看你下课程就明白了

香菇凉：回复朴老师 好的，我看下课程不明白再找老师，谢谢！

朴老师：回复香菇凉嗯，好的，满意请给五星好评，谢谢

王雁鸣老师：回复สวัสดีครับ ????同学你好，一般情况下，用到的科目，与外账一样，区别就是，可以不用应交税费科目。

สวัสดีครับ ????：回复王雁鸣老师 报销费用是什么科目？出报表是什么表

王雁鸣老师：回复สวัสดีครับ ????同学你好，报销费用根据报销人所属部门不同处理，管理部门人员的费用，入管理费用，销售部门人员的费用，入销售费用。 出报表可以有资产负债表，利润表，收入明细表，费用明细表等。

白沙的云：回复邹老师 金融贷款需要相关资料吗，

邹老师：回复白沙的云暂时没有涉及这方面的

冉小梦：回复朴老师 你好 我说的是站在工程部的角度看整个流程，没有流程工程完工的

朴老师：回复冉小梦https://wenku.baidu.com/view/9e14d1956bec0975f465e252.html 同学你好 这个在这里的哦