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计算结转利息会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
发生的福利费的会计分录怎么做？月末用结转吗？结转分录怎么做？
你好，计提，发放是这样做分录 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 借；本年利润 贷管理费用
16楼
2022-12-09 03:19:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Half apple 发表的提问：
在手工账中利息收入怎么做会计分录，月未结转又怎么做，能列明细吗？
你好，借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数） 借；财务费用——利息收入 贷；本年利润
17楼
2022-12-09 04:45:16
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Half apple：回复邹老师 在应收的货款中有折让，上月已确认收入，在本月收到货款时少于应收数的部份怎么做分录？
2022-12-09 05:16:28
邹老师：回复Half apple你好，我需要跟你确定一下，这个是因为销售货物质量问题而给予 的折让，还是因为鼓励对方提前付款而给予的现金折扣？ 不同情况分录是不同的
2022-12-09 05:34:03
Half apple：回复邹老师 这个是因为货款中四舍五入造成的差异，少收客户的。
2022-12-09 06:00:19
邹老师：回复Half apple你好 借银行存款 财务费用 贷；应收账款
2022-12-09 06:28:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 憨憨可爱阳2013730 发表的提问：
计提利息如何会计分录，如何结转？
支出的吗 借财务费用利息支出 贷银行存款 借本年利润 贷财务费用利息支出
18楼
2022-12-09 06:08:34
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憨憨可爱阳2013730：回复郭老师 计提时，怎么写？
2022-12-09 06:28:53
憨憨可爱阳2013730：回复郭老师 结转时怎么写？
2022-12-09 06:42:15
郭老师：回复憨憨可爱阳2013730计提 借财务费用利息支出 贷银行存款 结转借本年利润 贷财务费用利息支出
2022-12-09 06:55:12
憨憨可爱阳2013730：回复郭老师 计提时还未直付吧？
2022-12-09 07:06:09
憨憨可爱阳2013730：回复郭老师 就贷记银行存款？
2022-12-09 07:33:34
郭老师：回复憨憨可爱阳2013730当月支付的话不需要计提 如果当月不支付 以后支付 借财务费用利息支出 贷应付利息 借本年利润 贷财务费用利息支出
2022-12-09 07:57:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 姐姐 发表的提问：
公司的银行存款账户收到存款利息怎么做会计分录呢，期末怎么结转？
您好!借银行存款 贷财务费用。 借财务费用 贷本年利润
19楼
2022-12-09 07:32:01
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姐姐：回复宋生老师 财务费用余额在贷方啊，本来结转不是应该借本年利润 贷财务费用么 比如说我们这个月收到存款利息是100元，具体分录要怎么做呢，谢啦
2022-12-09 07:52:57
宋生老师：回复姐姐你好！借银行存款100 贷财务费用100。 借财务费用100 贷本年利润100
2022-12-09 08:14:17
姐姐：回复宋生老师 好的，谢谢
2022-12-09 08:38:19
宋生老师：回复姐姐您好！不客气的。
2022-12-09 08:59:12
姐姐：回复宋生老师 老师，还有个问题，支付给客户的返利应该怎么做账呢，分录要怎么做，比如说我们先实收客户一万块，之后再返利一千块给到对方的业务员，这笔账应该怎么做
2022-12-09 09:25:46
宋生老师：回复姐姐您好！这样是需要对方业务员给你们开发票，然后你们根据发票来付钱 另外这涉嫌利用职务之便获取不正当利益。
2022-12-09 09:36:09
姐姐：回复宋生老师 如果这笔返利是返给对方公司呢？分录要怎么做，属于什么科目
2022-12-09 09:58:42
宋生老师：回复姐姐您好！如果是给对方，则要开红字发票冲减。 先开红字发票冲减之前蓝字发票，然后再开正确的发票。
2022-12-09 10:17:05
姐姐：回复宋生老师 还有我们公司是小规模纳税人，发票是叫别人代开的，支付给他们的费用要怎么做分录
2022-12-09 10:31:32
宋生老师：回复姐姐你好！你说的别人是税局还是别的公司。如果是别的公司那代开本身就是违法的。你账上面不能做这个
2022-12-09 10:47:33
姐姐：回复宋生老师 是别的代理记账的公司，如果不能这样做的话，那这笔支付出去的费用要怎么做呢
2022-12-09 11:11:56
宋生老师：回复姐姐您好！没有发票的不做。你要做，也行，计入销售费用或者管理费，汇算清缴的时候调整
2022-12-09 11:28:02
姐姐：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2022-12-09 11:52:11
宋生老师：回复姐姐你好！不客气的。
2022-12-09 12:02:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 喜悦的小懒虫 发表的提问：
向银行贷款120000元存入银行，偿还期6个月，手利率5％利息按季结算怎么编制会计分录
你好 借银行 贷短期借款
20楼
2022-12-09 08:42:19
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 一地完美 发表的提问：
老师，结转利润分配的会计分录怎么做？
借：利润分配-提取法宝盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法宝盈余公积
21楼
2022-12-09 13:41:05
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一地完美：回复赵老师 老师，利润分配结转到本年利润的会计分录
2022-12-09 13:56:22
赵老师：回复一地完美借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润。
2022-12-09 14:13:42
一地完美：回复赵老师 老师，结转收入，成本，损益，都是为了使这些科目减少。那结转利润分配是增加利润分配吗？
2022-12-09 14:39:42
赵老师：回复一地完美利润分配贷方是增加，本年利润转入了利润分配是增加了。
2022-12-09 15:04:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 水中的鱼 发表的提问：
这个会计分录该怎么做 就有这张发票，如何结转成本的会计分录 一张发票和一张利息回单我该怎么做财务报表。
发票上面的这些买来直接销售吗？
22楼
2022-12-09 14:09:49
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水中的鱼：回复郭老师 是的
2022-12-09 14:58:45
郭老师：回复水中的鱼如果全部销售出去，借库存商品92432.2贷银存 借银行存款贷主营业务收入应交税费， 借主营业务成本贷库存商品92432.2 一张发票，这个具体的是什么业务 利息回单，这个是利息收入吗？
2022-12-09 15:14:39
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 饭小安 发表的提问：
季度存款利息的会计分录和结转分录？
借银行存款 红字借财务费用
23楼
2022-12-09 14:24:39
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
月末结转净利润怎么做啊 会计分录
学员你好， 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
24楼
2022-12-09 14:35:59
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AA会计学堂-希老师：回复阿水老师 那老师可不可以给我讲讲什么损益类科目最后结转未分配利润科目里面呢
2022-12-09 15:05:35
阿水老师：回复AA会计学堂-希老师学员你好， 所有的损益类科目都要转到本年利润，然后本年利润转到利润分配—-未分配利润。
2022-12-09 15:30:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 张文华 发表的提问：
老师，结转本年利润会计分录怎么做？
年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
25楼
2022-12-11 14:00:16
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 艳红 发表的提问：
结息怎么做会计分录？
你好 借银行存款 借财务费用-利息收入 负数
26楼
2022-12-11 14:13:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 大宝 发表的提问：
企业结转未分配利润时会计分录怎么做
借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
27楼
2022-12-11 14:20:24
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大宝：回复邹老师 如果把未分配利润全部清零，是不是应该做：借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2022-12-11 14:38:39
邹老师：回复大宝你好，是的或相反分录
2022-12-11 15:02:46
大宝：回复邹老师 企业在下一年度要把利润这块都清零，应该怎么做分录
2022-12-11 15:24:55
大宝：回复邹老师 或者说是分配利润
2022-12-11 15:36:27
邹老师：回复大宝你好，这个是不用做分录的，也无法清零的 除非是把利润全部分配了
2022-12-11 15:53:23
大宝：回复邹老师 如果全部分配了（内账），不结转到下一年 应该怎么做
2022-12-11 16:08:00
邹老师：回复大宝借；利润分配——未分配利润 贷应付股利
2022-12-11 16:25:55
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结算银行存款利息会计分录
借银行存款 借财务费用利息收入（红字）
28楼
2022-12-11 14:49:27
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 太阳当空照 发表的提问：
财务费用中手续费19，结息3800。月底结转怎么做会计分录如何结转
借银行存款， 借财务费用，-3800 借财务费用，19 贷银行存款 借本年利润负数贷，财务费用负数3800-19
29楼
2022-12-11 15:11:59
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太阳当空照：回复郭老师 这样结转后，科目余额表中只显示有手续费19借贷相等，而不是3800-19的数
2022-12-11 15:35:31
郭老师：回复太阳当空照对的损益类的都会这么显示的。
2022-12-11 15:58:23
郭老师：回复太阳当空照看一下你的收入也是这么做的。
2022-12-11 16:22:18
太阳当空照：回复郭老师 老师方便打字出来吗？我还没转明白
2022-12-11 16:37:46
郭老师：回复太阳当空照你好， 你看一下我第一个回复之后，财务费用应该有余额吗？本来就是没有余额的。损益类的科目他没有余额，借贷都是一样的。 有什么问问题吗 然后他的利润表显示的是3800减19
2022-12-11 16:52:46
太阳当空照：回复郭老师 好的老师
2022-12-11 17:18:14
郭老师：回复太阳当空照不用客气，工作愉快。
2022-12-11 17:40:39
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 自然的洋葱 发表的提问：
老师，个人所得税红利股息，计提时会计分录是什么？结转会计分录是什么？
计提时：借：应付股利 贷：应交税金__红利个人所得税 缴纳时：借：应交税金__红利个人所得税 贷：银行存款 结转分录： 借：利润分配--未分配利润 贷：应付股利
30楼
2022-12-12 12:56:34
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自然的洋葱：回复晓海老师 老师，可以用其他应收款科目代替应付股利吗？因为每个月都要按销售收入的1.2%*75%*40%*20%在地税缴纳三个股东的个人所得税股利红利。我们这地方规定，每个月都要按三个股东的比例缴纳的，感觉是个人应该支付的款
2022-12-12 13:45:57
晓海老师：回复自然的洋葱你好！最好是按规定做
2022-12-12 14:15:00
自然的洋葱：回复晓海老师 好的，再请问老师下，是在年末，还是月末，就结转结转分录： 借：利润分配--未分配利润 贷：应付股利
2022-12-12 14:35:59
晓海老师：回复自然的洋葱股利一般是年底分配所以一般是年底做，具体的你们什么时候分就什么时候转。
2022-12-12 15:05:05
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