固 定资产的清查盘点和物料的月末,或季末盘点工作。 2、每月计提固定资产折旧,月末结出资产净值余额,编制固定资产折旧汇总表。...

你好 比如看下附件资料

您好，您可以去看下酒店也的真帐实操的课程

你好！ 不用做账的 没花钱（或收钱）不用做账的

这个可以做周转材料工作服下面核算

你好，同学。 酒店主要是收到押金时计入预收账款。 实际消费时，计入营业收入和税，冲预付账款。 其他消费品属于库存商品，消费时确认收入和结转成本。 对于布草等计入长期待摊费用，按期计入营业成本。

您好，夜间审核工作内容 编辑 其工作内容包括： （一）审核各消费点的营业收入，并编制酒店营业收入报表。 （二）完成前厅、餐饮、康乐电脑清机。 （三）抽查各收银点备用金。 其操作程序包括： 一、客房收入的夜间审核： （一）核查所有出勤的前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。 1）将前厅收银员交来的“客房收银出纳报表”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。 2）核对附有帐单等单据的前厅收银帐单的份数与前厅收银系统中的“客房入帐报表”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日有关主管人员审阅调查。 （二）核查每个前厅收银员交来的每一张帐单 1）将前厅收银员交上交的帐单分类汇总，与“客房收银出纳报表”核对金额是否相符。 2）核查入住和离店时间，房租是否全部计入，应收半天房租或全天房租是否已经计收，免收半天或全天房租是否有规定的批准手续。 3）核查结帐单后所附单据是否齐全，如有押金单缺失是否注明原因，将未退款详情登记在交班本上留于日审检查。 4）核查临时入住登记单、押金单是否与前厅收银结帐单明细是否相符（例：房号、房价等）。临时入住登记单后面所记录的消费是否输入电脑，押金单号、金额是否与“预收订金”一致。最后查看签字手续是否齐全。 5）核查房价是否合理，调房是否有人签字。房价由高调低手续是否齐全。 6）核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字（挂账账单签字是否为协议单位授权人）。 7）核查会员卡结账是否拓印卡号，是否有会员签字，所拓印卡号与结账卡号是否一致。 8）核查协议房价是否准确，客人签字是否是协议单位授权的人员。 9）核查所有的收入调减是否合理，是否有授权人签名。 10）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。 11）将有问题的账单做标记并在“交班本”上登记。并将所有账单按结账方式分类归集装订。 12）统计消费卡、招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。 （三）迷你吧、商场审核： 1）审核迷你吧、商场酒水单印章、房号、签章等手续是否齐全。 2）审核迷你吧、商场酒水单各个品项汇总数与迷你吧、商场控制平衡表显示数额是否一致，在迷你吧、商场控制平衡表上签章后转交成本部（如不一致查明原因后按实际数核定，并在更改处签章）。 3）将迷你吧、商场酒水单与电脑逐一核对，核查计价是否正确、数量是否相符，发现问题及时查明原因并将详情记录在“交班本”上交由日审处理。 二、餐饮收入的夜间审核： （一）核查所有出勤的餐饮收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。 1）将前厅收银员交来的“收入交款单”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。 2）核对附有帐单等单据的餐饮收银帐单的份数与餐饮收银系统中的“结账报告单”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日有关主管人员审阅调查。 （二）核查每个餐饮收银员交来的每一张帐单 1）将前厅收银员交上交的帐单分类汇总，与“收入交款单”核对金额是否相符。 2）核查结帐单后所附单据（酒水单、餐厅多用单、餐厅消费单、套菜单等）所有消费品项、数量、金额与结账单是否一致。跟单是否标明斤两、数量是否与结账单一致。 3）核查结账单后所附餐厅多用单、餐厅消费单与后厨餐厅多用单、餐厅消费单是否一致。 4）核查结账单后所附会议、宴会通知单应收款项与结账单是否相符。 5）核查所有的收入调减是否合理，退单是否有授权人签字，理由是否充分。 6）核查打折权限是否准确，（例：餐饮部经理有权限全单9折、餐饮部总监有全单6折权限。） 7）核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字（挂账账单签字是否为协议单位授权人）。 8）核查会员卡结账是否拓印卡号，是否有会员签字，所拓印卡号与结账卡号是否一致。 9）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。 10）将燕、鲍、翅类餐厅多用单、餐厅消费单取出转交成本部。 11）将有问题的账单做标记并在“交班本”上登记。并将所有账单按结账方式分类归集。 12）统计消费卡、招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。 酒水类由日审审核 三、康乐收入的夜间审核： （一）核查所有出勤的康乐收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。 1）将康乐收银员交来的“收入交款单”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。 2）核对附有帐单等单据的康乐收银帐单的份数与康乐收银系统中的“收入交款单”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日有关主管人员审阅调查。 （二）核查每个康乐收银员交来的每一张帐单 1）将康乐收银员交上交的帐单分类汇总，与“收入交款单”核对金额是否相符。 2）检查洗浴、游泳门票是否剪票、是否过期。如延期使用是否有有权限领导签字。 3）核查会员卡结账是否拓印卡号，是否有会员签字，所拓印卡号与结账卡号是否一致。 4）核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字（挂账账单签字是否为协议单位授权人）。 5）检查积分卡、游泳卡和各种门票使用权限，是否使用其结算除浴资外的其他消费。 6）检查免单人员的免单品项是否正确（分全免和单免浴资），签单是否真实。 7）核查所有的收入调减是否合理，是否有授权人签名。 8）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。 9）将有问题的账单做标记并在“交班本”上登记。并将所有账单按结账方式分类归集装订。 10）统计消费卡、招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。统计现金门票数量，为填制报表做准备。 （三）各输单点（男部、女部、休息厅、待位、自助餐厅、游泳馆）的审核： 1）审核各输单点消费小票各个消费品项汇总数与其对应的控制平衡表显示数额是否一致，在控制平衡表上签章后转交成本部（如不一致查明原因后按实际数核定，并在更改处签章）。 2）对各点的消费小票领用与核销要如实登记，核查消费小票是否有丢失、跳号现象。 3）审核自助餐厅免费就餐人员签章权限及真实性，检查赠送果盘、食品是否有有权限人员签章。 4）核查输单员所交餐厅多用单与后厨餐厅多用单是否一致。 5）核查会员房入住和离店时间，房费是否按规定标准收取。 6）核查会员房打折、免单是否有有权限人员签章并具有合理性。 7）将所有消费小票、餐厅多用单与电脑逐一核对，核查计价是否正确、数量是否相符，发现问题及时查明原因并将详情记录在“交班本”上交由日审处理。 四、制出酒店经营情况“晨报”及相关报表 所有营业部门的帐单审核无误后，夜审要将收银员上交的账单按部门分类汇总，统计出准确的各类消费总数及收入总额，并根据打印出来的各种报表、数据，制出酒店经营情况“晨报”和其他相关报表。 （1）统计出客房房费、电话服务费、洗衣、迷你吧、精品店/商场、其他收入、客账等净额制出“夜审试算平衡表”。 （2）统计出餐饮、洗浴、游泳馆、美容美发消费人数，食品、酒水、香烟、VOD、会议租金、包房费、浴资、技师、擦鞋、游戏、运动项目、美容、美发、杂项等制出“每日餐饮/康乐收入报表” （3）将“夜审试算平衡表”及“每日餐饮/康乐收入报表”所统计的数据按照一定的比例分成，制作出“NIGHT AUDITOR‘D‘REPORT”报表。 （4）在软件报表系统中“199”报表“在住客人报表（历史含日用房）”中统计出当日卖房、免费房、自用房、空房及维修房，在软件报表系统中“111”报表“招待发生报表”中统计出当日赠送游泳卡、积分卡、消费卡及宴请（招待）等数据，制作出当日“晨报”表。 （5）根据“夜审试算平衡表” “每日餐饮/康乐收入报表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REPORT” “晨报”的数据制作出“每日营业收入报表I”、“每日营业收入报表II”与“收益总结表”。 （6）当前7张表“夜审试算平衡表” “每日餐饮/康乐收入报表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REPORT” “晨报”“每日营业收入报表I” “每日营业收入报表II” “收益总结表”已作完毕之后，手工统计当日最后一张“营业汇总表”将当日收入及些重要数据填写完毕后，由另一名夜审审核。签字后此表转交日审。

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