首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
总公司和分公司能一个会计吗
分享
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：总公司注入股本金到分公司，计什么会计分录
你好，同学。 总公司计长期股权投资处理。
16楼
2022-12-09 05:00:47
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
总公司工资分公司在发，年底一次性汇总会计分录怎么做
你们是独立核算的吗还是一块核算的，应该是谁的工资谁发才行
17楼
2022-12-09 06:15:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司打款给分公司的工资怎么做会计分录？
借；其他应收款 贷；银行存款
18楼
2022-12-09 07:05:58
全部回复
NAN：回复邹老师 分公司是非独立核算的
2022-12-09 07:33:33
邹老师：回复NAN你好，这个与独立还是非独立没有关系的
2022-12-09 07:47:33
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 凡凡 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
你好，此问题已回答哦
19楼
2022-12-09 08:05:03
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 小闻子 发表的提问：
我公司有买地新建厂房成立一个分公司，总公司往新建公司打款，而我是新建公司的会计，收到的进账我怎么做会计分录。老师请帮我解答一下
你好同学 借：银行存款 贷：其它应付款-总公司。 先这样记账
20楼
2022-12-09 09:25:19
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 虚拟的大船 发表的提问：
总公司替分公司换个人的钱，怎么做会计分录
借:其他应收款 贷:银行存款
21楼
2022-12-09 13:44:29
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 格格吉祥 发表的提问：
老师好，请问总公司给分公司拨了一笔运营款，后期无需返还给总公司，那么总公司和分公司的会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好 总公司 借 长期股权投资 贷 银行存款 分公司 借 银行存款 贷 实收资本
22楼
2022-12-09 14:03:47
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
23楼
2022-12-09 14:31:55
全部回复
仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2022-12-09 15:00:43
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2022-12-09 15:12:34
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2022-12-09 15:34:24
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2022-12-09 16:00:09
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2022-12-09 16:26:30
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2022-12-09 16:39:49
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2022-12-09 17:02:41
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2022-12-09 17:25:30
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2022-12-09 17:42:50
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2022-12-09 17:54:10
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2022-12-09 18:22:27
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2022-12-09 18:40:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 果子 发表的提问：
老师，培训机构分公司汇给学费总公司的怎么做会计分录啊？
借；其他应付款 贷；银行存款
24楼
2022-12-09 14:41:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ €比烟花©还寂寞€ 发表的提问：
总公司给分公司支付周转资金的会计分录
你好，是站在总公司角度还是分公司角度做分录？
25楼
2022-12-11 14:20:37
全部回复
€比烟花©还寂寞€：回复邹老师 总公司和分公司的都要
2022-12-11 14:32:22
邹老师：回复€比烟花©还寂寞€你好 总公司，借；其他应收款，贷；银行存款 分公司，借；银行存款，贷；其他应付款
2022-12-11 14:51:25
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 哎哟喂~ 发表的提问：
分公司当初直接交的会费，没有经过总公司，现在退回总公司，总公司不退给分公司了，会计分录如何写
你好 借银行存款 贷管理费用-会费
26楼
2022-12-11 14:44:09
全部回复
哎哟喂~：回复冉老师 写营业外收入行吗
2022-12-11 15:00:19
冉老师：回复哎哟喂~你好，营业外收入的话，也是可以的
2022-12-11 15:26:09
哎哟喂~：回复冉老师 好的谢谢
2022-12-11 15:56:01
冉老师：回复哎哟喂~不客气，祝你工作顺利
2022-12-11 16:20:03
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 鲤鱼跳跳糖 发表的提问：
分公司与总公司并账，怎样做会计分录
你好，同学。 就是两公司作为一体处理就可以的。 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类 被并方 借 负债类 所有者权益类 贷 资产类
27楼
2022-12-11 15:02:34
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
分公司按小规模做帐报税着，总公司怎么做帐呢？一般纳税人要求又高
不管是小规模还是一般纳税人，记账都是按照会计准则的要求记账，只是在税务核算和申报有一点差别。
28楼
2022-12-11 15:10:06
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 球 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
是独立核算的还是统一核算的呢
29楼
2022-12-11 15:17:59
全部回复
球：回复朴老师 只是为了交社保 应该不是独立核算
2022-12-11 15:44:09
朴老师：回复球那就都算作你们总公司的业务
2022-12-11 15:55:16
球：回复朴老师 那独立核算了？
2022-12-11 16:24:11
朴老师：回复球独立核算就算总公司的收入，分公司给总公司开票
2022-12-11 16:38:25
球：回复朴老师 总公司打钱给分公司，分公司用来发员工工资与社保，这为什么算总公司的收入啊？
2022-12-11 17:02:19
朴老师：回复球你不是说总公司代分公司开票吗
2022-12-11 17:32:06
球：回复朴老师 分公司不开票，开的都是总公司的票主要就是分公司员工要在本地交社保，所以总公司打钱到分公司的账户上 所以这个不是独立核算吗？ 那这笔钱分公司是不用做会计分录吗？
2022-12-11 17:43:11
朴老师：回复球你看你们营业执照或者备案资料看下是不是独立核算的
2022-12-11 17:54:56
球：回复朴老师
2022-12-11 18:09:25
球：回复朴老师 这个是吗？
2022-12-11 18:31:39
朴老师：回复球你们是非独立核算的哦
2022-12-11 18:57:23
球：回复朴老师 意思是这个公司可以不需要做账的吗？
2022-12-11 19:16:53
朴老师：回复球你好，需要做账的，把发票之类的给总公司，然后总公司汇总申报
2022-12-11 19:40:19
球：回复朴老师 我们公司不开票的，就是都开总部的票，就荆州发的个税，交的社保也是由总部做吗？
2022-12-11 20:08:56
朴老师：回复球嗯，都是总公司来汇总申报
2022-12-11 20:30:55
球：回复朴老师 那我要做的就是给我们分公司报个税和交社保就行了吗？
2022-12-11 20:45:35
朴老师：回复球你月末把发票之类的都给总公司就可以了
2022-12-11 20:57:41
球：回复朴老师 好的 谢谢老师
2022-12-11 21:22:12
朴老师：回复球不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2022-12-11 21:47:18
大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ .sunshine 发表的提问：
总公司与分公司之间调货，会计分录怎么做
入库公司：借库存商品贷内部往来 出库公司：借内部往来贷库存商品
30楼
2022-12-12 13:06:25
全部回复
.sunshine：回复大强老师 两家店是同一个账套
2022-12-12 13:29:10
.sunshine：回复大强老师 也是同一个老板
2022-12-12 13:41:31
.sunshine：回复大强老师 直接借：库存商品 贷：库存商品可以吗
2022-12-12 13:51:33
.sunshine：回复大强老师 库存商品科目下分了两个二级科目，一个总店，一个分店
2022-12-12 14:05:09
大强老师：回复.sunshine一个账套就可以直接借：库存商品 贷：库存商品
2022-12-12 14:19:16
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料