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复合会计分录是简单会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 一只小锦李 发表的提问：
建筑业简易计征会计分录怎么做合适，怎么和一般计税区分开？
你好！设置项目核算单独核算
91楼
2022-12-28 12:44:59
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一只小锦李：回复QQ老师 怎么做呢？
2022-12-28 13:06:22
QQ老师：回复一只小锦李你们是财务软件吧，有项目辅助核算，在相关科目上加上项目核算功能就可以
2022-12-28 13:22:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
收到支票进账单怎么做会计分录
您好！借：银行存款 贷：应收账款等。
92楼
2022-12-29 11:38:20
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默 发表的提问：
银行代扣单位社保合计800其中单位600 个人200 会计分录
你好！缴纳时 借：应付职工薪酬 600 其他应收款（或其它应付款）200 贷：银行存款 800
93楼
2022-12-29 11:55:52
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默：回复晓海老师 有的入了借方的管理费用社保 不是应付职工薪酬 社保 对吗
2022-12-29 12:41:25
晓海老师：回复默那是计提时的会计分录...
2022-12-29 13:09:47
默：回复晓海老师 但是已经缴纳了 这么做的 怎么办
2022-12-29 13:22:19
晓海老师：回复默缴纳时 借：应付职工薪酬 600 其他应收款（或其它应付款）200 贷：银行存款 800
2022-12-29 13:50:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 清爽的柜子 发表的提问：
无票收入的会计分录怎么做及报税? 比如收到5笔款合计14879元
你好，无票收入的会计分录 借：应收账款    ， 贷：主营业务收入 ，   应交税费—应交增值税（销项税额） 需要按正常收入申报纳税的 
94楼
2022-12-29 12:16:47
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清爽的柜子：回复邹老师 税务局代开发票支付宝收款只收到票款的一部分怎么做分录
2022-12-29 12:30:32
邹老师：回复清爽的柜子你好 借：应收账款    ， 其他货币资金贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税
2022-12-29 12:53:56
清爽的柜子：回复邹老师 税务局代开发票作废但是税款还没有退回来怎么做账
2022-12-29 13:20:59
邹老师：回复清爽的柜子你好，税务局代开发票作废但是税款还没有退回来 借：应交税费——某某税款 贷：银行存款 
2022-12-29 13:38:54
清爽的柜子：回复邹老师 退税款后怎么入账
2022-12-29 14:00:40
邹老师：回复清爽的柜子你好 借：银行存款 贷：应交税费——某某税款
2022-12-29 14:30:16
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 开心的保温杯 发表的提问：
基础工资53000，扣款部分：五险一金，个税，实发合计41947.92 会计分录？
同学你好！计提工资 借：管理费用     贷：因故职工薪酬 企业代缴个税/五险一金等   则 借：其他应收款      贷：银行存款 实发工资   则 借：应付职工薪酬     贷：其他应收款        银行存款
95楼
2022-12-29 12:41:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 城3210 发表的提问：
一员工小王从公司借款2万，从工资里扣，本月公司给员工发的工资合计是20万，小王本次工资是1万，从工资里扣了1万，本次发给小王的工资为0，剩余1万下个月扣，这个会计分录怎么做？
你好，借款时，借：其他应收款 2 贷：银行存款 2 发放工资时扣借款，借：应付职工薪酬——工资 1 贷：其他应收款1
96楼
2023-01-03 11:01:10
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城3210：回复立红老师 还有工资怎么做账啊 借 管理费用 贷 应付职工薪酬啊
2023-01-03 11:23:02
城3210：回复立红老师 合并在一起怎么做账？
2023-01-03 11:34:47
立红老师：回复城3210你好，工资是借 管理费用 贷 应付职工薪酬 需要分开做账
2023-01-03 11:54:52
城3210：回复立红老师 借借款时 借 其他应收款2万 贷银行存款2万。 发工资时 借 管理费用 工资20万 贷 应付职工薪酬20万 借应付职工薪酬20万 贷其他应收款1万 贷 银行存款19万
2023-01-03 12:08:18
城3210：回复立红老师 是这样做会计分录吗？
2023-01-03 12:32:17
立红老师：回复城3210你好，计提工资 时借 管理费用 工资20万 贷 应付职工薪酬20万 发放工资时 借应付职工薪酬20万 贷其他应收款1万 贷 银行存款19万
2023-01-03 12:43:02
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Mrs. Chen 发表的提问：
老师您好，关于公司内部折价购买股权。比如股东C以93.1万购买股东A和B合计161万的股权。这个会计分录要怎么做？
你买的这个股权是买了多少？超过20%没有。
97楼
2023-01-03 11:30:09
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 默 发表的提问：
银行代扣单位社保合计1000 其中单位800 个人200 会计分录
您好！完整的会计分录是。 1.分配工资 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分) 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 　　4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　5.上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
98楼
2023-01-03 11:55:08
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默：回复宋生老师 你真懒 我问你的问题 你给我抄一大段 请你看我问题 在准确回答
2023-01-03 12:18:46
宋生老师：回复默您好！借：应付职工薪酬——社保（单位）800 社保（个人）200 贷：银行存款1000
2023-01-03 12:39:50
默：回复宋生老师 有的入了借方的管理费用社保 不是应付职工薪酬 社保 对吗
2023-01-03 12:49:58
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 精明的毛衣 发表的提问：
合作社先建后补时先自筹资金的会计分录怎么做
资金筹集过程： 借：银行存款 贷：专项应付款 贷：公益金一捐赠 贷：短期借款 建设过程： 借：在建工程一总包工程款 贷：应付款一工程款 贷：银行存款 竣工验收收到补贴项目金： 借：银行存款 贷：专项下拨资金一项目补贴 清偿工程欠款和借款： 借：应付款一工程款 借：短期借款一××× 借：其他支出一利息支出 贷：银行存款 在建工程结转固定资产： 借：固定资产一xxx 贷：在建工程一xxx
99楼
2023-01-03 12:04:39
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 方琴 发表的提问：
农村合作社养殖水产进的鱼苗怎么做会计分录啊？
这个是 借：生物性资产 贷：银行存款
100楼
2023-01-03 12:32:58
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方琴：回复何江何老师 那养殖过程呢？
2023-01-03 13:01:01
何江何老师：回复方琴过程中付出会增加生物性资产的金额，然后出售时结转就好了
2023-01-03 13:17:52
方琴：回复何江何老师 直接由生物性资产转到库存商品吗
2023-01-03 13:47:29
方琴：回复何江何老师 然后由库存商品转到主营业务成本吗
2023-01-03 14:03:40
何江何老师：回复方琴是的同学可以这么做也可以直接出售从生物性资产里直接转
2023-01-03 14:24:51
方琴：回复何江何老师 好的，谢谢
2023-01-03 14:48:07
何江何老师：回复方琴不客气懂了记得五星好评
2023-01-03 15:15:19
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 秦834880878 发表的提问：
农民把玉米买给合作社然后合作社给钱如何做会计分录
借：原材料（或库存商品） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：库存现金（或银行存款）
101楼
2023-01-04 11:51:01
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ doesn't matter 发表的提问：
这是别的公司给我企业的对账单，这个会计分录怎么处理
同学先确认这个是你们购货还是什么？ 如果是内账 借：原材料（库存商品） 贷：应付账款 就可以了同学。
102楼
2023-01-04 12:04:08
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doesn't matter：回复何江何老师 是内账，支付加工费
2023-01-04 12:22:07
doesn't matter：回复何江何老师 加工费需要用到委托加工物资科目吗？
2023-01-04 12:46:35
何江何老师：回复doesn't matter同学是的，这个是支付加工费你放委托加工里，以后你可以直接转为库存商品，同学。
2023-01-04 13:10:49
doesn't matter：回复何江何老师 借库存商品贷银行存款吗？
2023-01-04 13:22:14
何江何老师：回复doesn't matter是的同学可以的，没错
2023-01-04 13:48:12
doesn't matter：回复何江何老师 可以计入制造费用吗？
2023-01-04 14:00:59
何江何老师：回复doesn't matter也可以的，这个看你的核算方式
2023-01-04 14:12:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 徐秋 发表的提问：
请问老师,委托别人代为销售公司商品,后期并收到代销清单,如何做这些会计分录?另外,送给客户的样品,如何做会计处理?
（1）发出商品时： 　　借：委托代销商品（成本价）　　　　　12 000 　　　　贷：库存商品（成本价）　　　　　　　 12 000 　　（2）收到代销清单时： 　　借：应收账款　　　　　　　　　　　　 11 700 　　　　贷：主营业务收入　　　　　　　　　　 10 000 　　　　　　应交税费—应交增值税（销项税额）　1 700 　　借：主营业务成本　　　　　6 000 　　　　贷：委托代销商品　　　　　6 000 　　借：销售费用　　　　　　　1 000 　　　　贷：应收账款　　　　　　　1 000 　　代销手续费金额＝10 000×10%＝1 000（元） 　　（3）收到支付的货款时： 　　借：银行存款　　　　10 700 　　　　贷：应收账款　　　　10 700 金额不用考虑 赠送的样品 借；销售费用 贷；库存商品
103楼
2023-01-04 12:29:59
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徐秋：回复邹老师 邹老师,刚才您的解答,我有疑问,成本价是12000,为何结转销售成本的时候是6000呢?
2023-01-04 12:44:56
邹老师：回复徐秋只销售了50% 我也说了不要考虑金额，分录是这样子的过程，金额需要看实际情况填写就是了
2023-01-04 13:13:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 小英 发表的提问：
用合作社的钱去装宽带怎么做会计分录
你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目
104楼
2023-01-05 11:25:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
合作社做的门头和牌子怎么做会计分录
借：管理费用或待摊费用 贷：库存现金等科目
105楼
2023-01-05 11:42:38
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