筱筱：回复邹老师 那大额的费用报销允许现金支付吗

邹老师：回复筱筱你好，相关报销款项可以是现金支付，也可以银行转账

筱筱：回复邹老师 谢谢老师

邹老师：回复筱筱不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

就叫小橙姐姐叭：回复蒋飞老师 那老板个人卡转到出纳个人卡 作为备用金 怎么做分录阿

蒋飞老师：回复就叫小橙姐姐叭你好！ 借：库存现金 贷：其他应付款-老板

一：回复王雁鸣老师 老师别单位收取我公司管理费是这样的，如果我单位开出十万的发票，应收为十万，但对I方把管理费扣出后，我公司就收不到十万了，如何做分录

王雁鸣老师：回复一您好，要求对方把扣除的管理费开具发票来做账处理。贵方开具发票时，借：应收账款，10万元，贷：主营业务收入，或者其他业务收入，10万元/（1+增值税率），应交税费-应交增值税-销项，10万元*增值税率/（1+增值税率）。收到款项及扣除的管理费用发票时，借：现金或者银行存款，劳务成本-管理服务费，或者主营业务成本，或者其他业务成本等科目，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，否则无此分录），贷：应收账款，10万元。

一：回复王雁鸣老师 现收取管理费都不会给发票如何做会计分录

王雁鸣老师：回复一您好，不给发票，上面的分录去掉应交税费分录即可，建议强烈要求对方开具发票，否则贵方可以少开管理费部分的发票。

东老师：回复_归还的时候借，其他应付款在银行存款。

_：回复东老师 费用报销时： 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款 归还的时候借，其他应付款在银行存款。这个不懂您的意思

东老师：回复_就直接把钱归还给老板了呀。

_：回复东老师 公司是认缴资本，老板垫付的费用就相当于用实收资本的钱来报销费用，这种要怎么做分录呢？还是要一直挂账在那里，先不处理么？

东老师：回复_你的意思是把其他应付款转到实收资本吗？

_：回复东老师 按照这样是什么分录呢？老板之前购买的东西很多都是没有发票的，可以直接入账吗？

东老师：回复_没有发票的话，也是可以直接入账。

_：回复东老师 那到时税前扣除，是全额扣除还是按多少比例扣除的呢？

东老师：回复_你这个需要看到底是什么费用？

_：回复东老师 开业筹办期间的开办费这些呢？

东老师：回复_这些的话是可以扣除的。

_：回复东老师 是可以全额扣除？需要什么附件或收据入账呢？

东老师：回复_这个需要取得发票才可以。

_：回复东老师 开业筹办期间的开办费这些费用，没有发票，是按多少比例扣除？

东老师：回复_发票是不能税前扣除的。

_：回复东老师 不知道是否我提问的不够专业，您每次给我的反馈咨询都没有能解决我的疑问，说句抱歉的话，我非常怀疑你的专业

东老师：回复_这个问题可能是我回答的不好，十分抱歉。

偶尔注定：回复邹老师 这个分录是不是由会计填写因为它不涉及库存现金和银行存款，出纳不是只填写收款凭证和付款凭证吗

邹老师：回复偶尔注定你好，是的，与出纳没有关系

仰望星空：回复蒋老师 车间有单件成品预算，如果一次性入费用，会不会影响单件成品预算呢？

蒋老师：回复仰望星空这个是会有所影响的，成本这块老师也不是特别熟悉，但是车间的这种费用应该是计入制造费用进行摊销的