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会计科目那么多怎么背的下来
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金子老师
职称:中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 忧伤的刺猬 发表的提问:
服装厂卖下脚料的钱怎么记会计科目
您好,学员,计入其他业务收入。
211楼
2023-02-21 10:06:17
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 略略略 发表的提问:
老师,买来的10000多空调计入什么科目
这个做固定资产核算这个
212楼
2023-02-21 10:20:47
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略略略:回复maize老师 那下月计提折旧的分录怎么做,能一次性折旧完么
2023-02-21 10:34:21
maize老师:回复略略略不能,这个需要按3年折旧这个,
2023-02-21 10:54:53
略略略:回复maize老师 那老师,那买进来是从有发票的时候在入账么
2023-02-21 11:22:05
maize老师:回复略略略可以,外账话可以,外账一般是根据发票入账,内账可以按对方送货单入账
2023-02-21 11:48:43
赵妍老师
职称:注册会计师,ACCA
4.99
解题: 0.02w
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问:
老师 我公司是用新会计准则的 现在会计准则有变化了 那我公司的会计科目怎么办?要统一按照最新的准则改过来吗?
你好,建议根据新准则修改
213楼
2023-02-21 10:45:36
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可乐加番茄:回复赵妍老师 可是这样一来工作量就很大了 单是一个科目就涉及很多报表公式的修改了 没有别的办法了吗 一定要立马改掉吗
2023-02-21 11:20:54
赵妍老师:回复可乐加番茄您公司是什么性质呢
2023-02-21 11:50:54
可乐加番茄:回复赵妍老师 是用新会计准则的企业 这个跟公司什么性质有关呀?不是看公司用的是什么准则的吗
2023-02-21 12:03:30
赵妍老师:回复可乐加番茄如果是上市公司,那年报会要求根据准则更改
2023-02-21 12:24:22
可乐加番茄:回复赵妍老师 那公司凭证不需要改吗 还是也要立马改?
2023-02-21 12:53:17
赵妍老师:回复可乐加番茄如果公司规模较小,可以不用立马改的
2023-02-21 13:08:51
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 猫幽幽 发表的提问:
如果“应收账款”会计科目设置了“客户往来”辅助核算,那么在录入“应收账款”会计科目时,还需要录入哪些信息? 如果“银行存款一--建设银行” 会计科目设置了外币核算“美元”,那么在录入“银行存款--建设银行” 会计科目时,还需要录入哪些信息?
你好,同学。 你如果设置了辅助核算,你就不用了,直接是在凭证录入时选择你的辅助信息就可以了。
214楼
2023-02-21 10:59:59
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猫幽幽:回复陈诗晗老师 如果“银行存款一--建设银行” 会计科目设置了外币核算“美元”,那么在录入“银行存款--建设银行” 会计科目时,还需要录入哪些信息?
2023-02-21 11:39:33
猫幽幽:回复陈诗晗老师 那这个呢老师
2023-02-21 12:01:31
陈诗晗老师:回复猫幽幽如果要用美 元,美 元账户录入时就要多录入一个美 元汇率
2023-02-21 12:23:17
猫幽幽:回复陈诗晗老师 了解了,谢谢老师
2023-02-21 12:50:01
陈诗晗老师:回复猫幽幽不客气,祝你工作愉快。
2023-02-21 13:16:58
曼曼老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ ???? 发表的提问:
老师,一般户和基本户之间的往来款需要做会计科目吗
你好,是的,是需要做账的。
215楼
2023-02-22 09:54:23
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????:回复曼曼老师 应该怎么做会计科目?因为法人打进公户的账也是做的往来款,借银行存款,贷其他应付款
2023-02-22 10:24:33
曼曼老师:回复????你好,银行之间的往来款 借:银行存款-xx银行 贷:银行存款-xx银行
2023-02-22 10:46:05
????:回复曼曼老师 好的,谢谢
2023-02-22 11:05:59
曼曼老师:回复????不客气,满意请及时给予五星好评。祝你工作顺利!
2023-02-22 11:28:14
????:回复曼曼老师 一般户和基本户之间的往来款和报税没有关系的吧
2023-02-22 11:41:38
曼曼老师:回复????你好,是没有关系的。
2023-02-22 12:08:07
文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 辉辉 发表的提问:
工会经费应该怎么提 应该计入那个科目
您好,借 管理费用 贷 应付职工薪酬
216楼
2023-02-22 10:09:29
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辉辉:回复文老师 借管理 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 代银行?
2023-02-22 10:25:00
文老师:回复辉辉您好,是的,就是这样的
2023-02-22 10:46:07
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 李文良 发表的提问:
会计科目里有一个其他应交款,但是现在没这个科目了,外账移交过来有这个会计科目 。现在怎么办?
你好,这个科目余额是什么原因造成的
217楼
2023-02-22 10:28:07
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李文良:回复邹老师 法人代表垫子
2023-02-22 10:41:53
邹老师:回复李文良你好,那后来抽走资金之后法人代表有偿还这个借款吗
2023-02-22 11:05:59
李文良:回复邹老师 理解有误,是法人代表向公司垫的资金,现在还没还法人代表呢
2023-02-22 11:28:12
邹老师:回复李文良你好,这个在外账只需要做收到投资款的,股东是需要以自有资金对公司投资的 股东借款不是公司借款
2023-02-22 11:52:29
李文良:回复邹老师 那现在没有这个其他应交款这个科目了,我现在怎么做,接着他们的账
2023-02-22 12:09:03
邹老师:回复李文良你好,需要收回 借;库存现金等科目 贷;其他应收款
2023-02-22 12:37:51
李文良:回复邹老师 是这样啊,是他移交过来的科目明细表里有其他应交款这个科目,现在我做电子账的时候没有这个会计科目,只有其他应付款这个科目,那他外账遗留这个其他应交款怎么处理
2023-02-22 13:00:16
邹老师:回复李文良你好,你可以计入其他应付款贷方就是了
2023-02-22 13:22:08
李文良:回复邹老师 那他之前已经报完税了,资产负债表里有这个会计科目,这样我就改变他原来的负债表了,也就这个科目没了
2023-02-22 13:38:42
邹老师:回复李文良你好,你可以去撤销之前错误的报表,然后按正确的数据填写报送
2023-02-22 14:07:24
李文良:回复邹老师 老师,已经无法撤销了吧,税已经报到7月份了。而账是2017年一直都有的
2023-02-22 14:25:57
邹老师:回复李文良你好,之前报表数据有错误,是可以撤销,然后更正申报的
2023-02-22 14:51:15
李文良:回复邹老师 款好几个月呢,
2023-02-22 15:07:02
邹老师:回复李文良你好,之前月份错误就全部撤销,然后按正确的报送就是了
2023-02-22 15:22:01
李文良:回复邹老师 已经好几年了,这是外账做的
2023-02-22 15:43:25
邹老师:回复李文良你好,这个没有什么捷径的,之前错误了只能是撤销,然后按正确数据报送的
2023-02-22 16:07:14
李文良:回复邹老师 这个我能不能把其他应交款,直接合并到其他应付款里面呀?这样只是少了一个会计科目,但是负责总合计数不变
2023-02-22 16:17:28
邹老师:回复李文良你好,其他应交款贷方余额是填写在其他应付款 因为之前没有这样调整,才导致之前的报表全部需要调整的
2023-02-22 16:40:55
李文良:回复邹老师 那我从现在能调整吗?
2023-02-22 16:59:24
邹老师:回复李文良你好,需要从之前调整的 如果现在调整,只能是改变现在及以后的 数据 之前的数据还是无法修改的
2023-02-22 17:20:41
李文良:回复邹老师 现在调整可以吗?
2023-02-22 17:44:56
邹老师:回复李文良你好,需要从之前错误的时候开始调整 而不是现在调整,现在调整只能影响现在及以后,无法调整之前的
2023-02-22 18:06:36
李文良:回复邹老师 那我能增加一个他这个会计科目吗?其他应交款这个会计科目,还按他之前的做
2023-02-22 18:23:46
邹老师:回复李文良你好,可以增加,然后调整到正确的
2023-02-22 18:41:13
李文良:回复邹老师 那我调整的会计分录怎么写?
2023-02-22 18:51:53
邹老师:回复李文良你好 借;其他应交款 贷;其他应付款
2023-02-22 19:08:31
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无聊的音响 发表的提问:
电子承兑汇票收到后背书给一家公司贴现,然后贴现后转入自己的对公账户,这个会计科目怎么做?
借银行存款 财务费用贷应收票据
218楼
2023-02-22 10:54:54
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 萌neinei 发表的提问:
老师,想问下客户多付了款过来怎么处理呢?零头的钱,比如货款是99.5元,客户付了100过来,多的五毛也不退回的,那这个5毛入什么科目呢?
你好,可以放到营业外,收入里面的。
219楼
2023-02-22 10:59:59
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庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 莫苿 发表的提问:
请问下,为什么多扣的个税会转到营业外收入?不是直接转回原来的科目?
你好,要转回原来应交税费--应交个人所得税,
220楼
2023-02-23 09:52:36
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 会计学堂 发表的提问:
你好,他这里讲的耕地占用税是不通过应交税费来处理的,那么我想请问一下他应该是通过什么来处理哪个会计科目来处理的?
购买土地记土地成本里面的
221楼
2023-02-23 10:02:04
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 暮嫣汐月 发表的提问:
发现2014年固定资产多折旧了200多万,2015年想调整,跨年度的,请问下:怎么做会计科目啊?
以前年度损益调整
222楼
2023-02-23 10:30:10
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暮嫣汐月:回复邹老师 借:累计折旧 300万 贷:以前年度损益调整 300万 借:以前年度损益调整 300万 贷:利润分配/未分配利润 300万 请问:这样做对吗? 我发现这样做了,2015年的利润表和资产负债表关系就不对了:2015年资产负债表上的未分配利润不等于2014年期末 2015年利润表累计数了,请问:我应该怎么调整?
2023-02-23 11:03:16
邹老师:回复暮嫣汐月前面提到不是多计提折旧200万吗?有以前年度损益调整的情况下,资产负债表的未分配利润期末数就不等于期初数+利润表净利润本年累计了
2023-02-23 11:22:17
暮嫣汐月:回复邹老师 那请问:我做的分录对不对?数字写错了!
2023-02-23 11:51:45
邹老师:回复暮嫣汐月分录是对的,金额是200万
2023-02-23 12:06:20
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 雨点精灵 发表的提问:
钱已收,对方票不用开,那怎么做会计科目?
你好,可以做无票收入 借;银行存款等科目,贷;主营业务收入 , 应交税费—应交增值税
223楼
2023-02-23 10:56:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 步伐 发表的提问:
科目余额表中最下面一行合计数是怎么来的?
你好,就是上面所有科目的借方或贷方余额的合计金额
224楼
2023-02-24 10:15:13
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步伐:回复邹老师 就是用借方或都货方一级科目的金额相加吗?
2023-02-24 10:45:18
邹老师:回复步伐你好,是的
2023-02-24 11:11:17
步伐:回复邹老师 期初借方余额 期初贷方余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 本年借方累计 本年贷方累计 期末借方余额 期末贷方余额 这几项借贷方余额分别都要对应相等才是正确的吗?
2023-02-24 11:40:08
邹老师:回复步伐你好,是的
2023-02-24 12:09:04
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ WQY 发表的提问:
老师,上年的所得税多计提,今年调整的会计科目怎么做
您好 借 利润分配-未分配利润 借方红字 贷 应交税费-应交企业所得税 贷方红字
225楼
2023-02-24 10:32:56
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