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其他业务收入如何做会计分录
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 芊茗 发表的提问：
老师，公司采购一笔蔬菜，师免税的，是由经理借款采购的，现在货已经全部卖了，亏了800多，采购发票还没有收到会计分录是不是这样做的 借款 借:其他应收款_20000 贷:银行存款_20000 购进 借:库存商品-暂估8060 贷:其他应收款8060 收入 借银行7205 贷:主营业务收入7205 成本 借:成本8060 贷:库存商品8060 退回借款 借:银行11940 贷其他应收款11940
可以的，同学，这个没什么大问题
121楼
2023-01-10 12:15:31
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芊茗：回复武老师 老师收到发票，借库存商品8060 贷:库存商品_暂估8060 这笔业务就做完了，就这样处理的是吧
2023-01-10 12:50:16
武老师：回复芊茗可以这样的，同学，你这个
2023-01-10 13:17:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 沉静的柚子 发表的提问：
其他应收款 确定已收不回来 现已跨年 如何处理 会计分录怎样做 汇票清缴如何填报
您好 请问已经挂账几年了
122楼
2023-01-10 12:20:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
老师七月份仓库盘点少了一样产品 价值156元后来做在软件上的其他入库那里 一般入其他入库的是厂家赠送的我平时做其他业务收入的 那仓库入的这156元我应该怎么做分录
你好！你们是盘盈还是盘亏？安徽的话，应该是确认你们的管理费用或者是营业外支出。
123楼
2023-01-11 11:02:42
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柠檬：回复QQ老师 这种要做盘亏吗 实际根本没有少啊 只是点漏了 过几天又补上了
2023-01-11 11:36:27
QQ老师：回复柠檬你好，当初的时候你应该算是盘亏。现在找到了才算是更正。更正要根据当时你盘亏的处理方式来决定。
2023-01-11 12:01:23
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
漏记其他业务收入补交所得税的会计分录
1. 确认其他业务收入 借 应收账款 贷 以前年度损益 ； 2. 缴纳所得税 借 以前年度损益 贷 银行存款； 3 截止以前年度损益 借 以前年度损益 贷 利润分配-未分配利润
124楼
2023-01-11 11:32:09
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丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 皮皮 发表的提问：
内部交易抵消分录如何做账 借：其他业务收入 2,271.12 固定资产 295.25 贷：其他业务成本 2566.37 然后再按照固定资产年限补计提折旧，这样做有没有问题
您好！总公司和分公司之间的往来？分公司独立核算的？分公司给总公司开了增值税发票吗？ 如果是这样，分公司处置固定资产应该用固定资产清理科目来核算， 这里也不存在内部抵消，就是把其他应收应付平掉就行，不是真正意义上的抵消哦
125楼
2023-01-11 11:56:10
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皮皮：回复丁小丁老师 是总公司和分公司之间的往来，分公司有开发票，分公司处置的不是固定资产，是低值易耗品，是存货，这样也不存在内部抵消吗？
2023-01-11 12:22:53
丁小丁老师：回复皮皮您好！总分公司之间不存在真正的抵消，真正抵消是母子公司之间的，总分公司之间就是简单的把内部往来都平掉
2023-01-11 12:43:16
皮皮：回复丁小丁老师 那如果这笔交易时母子公司之间的交易，抵消分录有没有问题
2023-01-11 13:12:06
丁小丁老师：回复皮皮您好！母子公司没错，抵消时要把收入成本固定资产这些内部交易都抵消掉
2023-01-11 13:41:56
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 陈丽 发表的提问：
把 营业外收入20万，转入其他收益的会计分录怎么做？
借：营业外收入 贷：其他收益
126楼
2023-01-11 12:17:59
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陈丽：回复星河老师 这样搞明细账  营业外收入的贷方本年累计。  与。科目余额表  与 利润表的营业外收入不匹配 。 
2023-01-11 12:37:29
陈丽：回复星河老师 之前会计就是您这样做的，导致不匹配怎么办？
2023-01-11 13:05:01
陈丽：回复星河老师 什么情况啊 随便回答一句就行了？
2023-01-11 13:17:36
星河老师：回复陈丽同学， 这个属于科目重分类，结转后不会出现不匹配的情况。 你是跨年调整的情况吗？
2023-01-11 13:37:02
陈丽：回复星河老师 就在7月份做的一笔 这些分录
2023-01-11 13:52:56
星河老师：回复陈丽同学， 不要急哦。 老师不是随便回答。 而是你需要把问题讲清楚，你不讲清楚老师只能根据你问的来回答。 下面我们来耐心处理这个分录。
2023-01-11 14:14:16
星河老师：回复陈丽1.之前的的会计师2020年七月份做了这笔分录，对吧？ 借：营业外收入 贷：其他收益 2.营业外收入贷方要结转到本年利润的借方的，这个科目不会有余额。 3.做了相反的分录后，营业外收入一正一负在利润表体现的累计金额为零。
2023-01-11 14:39:43
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
其他应付款和预收账款的贷方尾款要打掉该如何做会计分录
付款已经付清但是尾款没有付。所以其他应付账款贷方有余额0.6元要打掉该如何做会计分录。预收账款也一样。
127楼
2023-01-12 11:57:18
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刘老师：回复爱笑的流沙你说是说这个尾数没有支付是吗，如果不用支付了转入营业外收入即可
2023-01-12 12:21:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ☀ tracychow 发表的提问：
其他应付款借方有余额，多付收不回来了，年终如何做会计分录
您好！计入营业外支出就可以了。
128楼
2023-01-12 12:09:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Aban 发表的提问：
我们的公司委托其他公司代收退回押金应该如何做会计分录
借；其他应付款 贷；银行存款
129楼
2023-01-12 12:18:00
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Aban：回复邹老师 我们是委托方，不是受委托方
2023-01-12 12:32:05
邹老师：回复Aban借；银行存款 贷；其他应收款
2023-01-12 12:42:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 高小亮 发表的提问：
其他业务收入这块怎么做账，，分录
你好，借；银行存款等科目，贷；其他业务收入，应交税费——应交增值税 借；其他业务成本，贷；累计摊销等科目
130楼
2023-01-27 12:34:03
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高小亮：回复邹老师 其他业务收入在贷方对吗，我的怎么在贷方了？
2023-01-27 13:00:24
邹老师：回复高小亮你好，收入增加是计入贷方的
2023-01-27 13:23:55
高小亮：回复邹老师 开始的时候，我借应收账款。，带主营业务收入，其他业务收入，，后来，借银行存款，带应收，，，结转了，主营业务成本，，下来该怎么做账
2023-01-27 13:48:37
邹老师：回复高小亮你好，主营业务成本，下来，这个是什么意思？
2023-01-27 13:59:35
高小亮：回复邹老师 我不知道该怎么做账了，现在就其他收入这块
2023-01-27 14:10:18
邹老师：回复高小亮你好，其他业务收入，其他业务成本就是这样做分录啊 借；银行存款等科目，贷；其他业务收入，应交税费——应交增值税 借；其他业务成本，贷；累计摊销等科目
2023-01-27 14:36:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 简简丹丹 发表的提问：
老师好，我是新手，开办期间如何做月末结转，会计分录怎么做，开办期间没有销售，有发生费用，有管理费，财务费，制造费用，有其他业务收入，营业外收入，营业外支出
结转损益的吗 你是手工的吗
131楼
2023-01-27 12:40:59
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简简丹丹：回复郭老师 手工做账
2023-01-27 13:16:18
郭老师：回复简简丹丹借本年利润贷管理费用开办费，营业外支出 借其他业务收入，营业外收入贷本年利润
2023-01-27 13:29:05
简简丹丹：回复郭老师 那有个制造费用怎么弄呢
2023-01-27 13:44:47
郭老师：回复简简丹丹你们是工业的吗 制造费用结转到生产成本
2023-01-27 14:06:28
简简丹丹：回复郭老师 我们是工业的
2023-01-27 14:33:17
郭老师：回复简简丹丹结转到生产成本 没有完工挂生产成本就可以
2023-01-27 14:45:52
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 高小小 发表的提问：
本月把营业外收入做到了其他业务收入里面了，下月做调整的话，会计分录怎么写呢
同学你好，本月已经发现记错了，建议直接在当月修改凭证
132楼
2023-01-27 12:56:43
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张英 发表的提问：
去年有一笔会计分录应该下在其他应收款中，结果下错了再其他业务收入中跨年了应该怎样调整？会计分录应该怎样做？
借以前年度损益调整，贷其他应收款，借未分配利润 贷以前年度损益调整，去调之前年报这个，
133楼
2023-01-27 13:23:59
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张英：回复maize老师 以前是借应交工资薪酬贷其他业务收入，贷现金，调整的话会计分录是借以前年度损益调整，贷其他应收款，借未分配利润贷以前年度损益调整，在写正确会计分录借其他业务收入贷其他应收款吗
2023-01-27 13:54:23
maize老师：回复张英不用，你这个不是说不是收入吗，那就不需要做这个其他业务收入  以前年年度损益调整代替是其他业务收入，
2023-01-27 14:08:26
张英：回复maize老师 当时其他业务收入就在贷方，调整时是不是会计分录借其他业务收入贷以前年度损益调整呀？这样才能将其他业务收入平了？
2023-01-27 14:18:53
张英：回复maize老师 是不是收入当时凭证科目错了，贷方应该是个其他应收款，下到其他业务收入了，这样贷方多了一笔其他业务收入，贷方少了一笔其他应收款，跨年了调整的会计分录应该怎样做才能将其他业务收入和其他应收款调平
2023-01-27 14:31:41
maize老师：回复张英不是，跨年了，不能做其他业务收入，这个借以前年度损益调整-其他业务收入，贷其他应收款，借未分配利润 贷以前年度损益调整，是这样，其他业务收入作为二级科目了，
2023-01-27 14:53:04
张英：回复maize老师 只是做一个借以前年度损益调整-其他业务收入，贷其他应收款，借未分配利润 贷以前年度损益调整就可以了吧。不用再写其他的分录了吧
2023-01-27 15:16:14
maize老师：回复张英是的，是的，是的，是的，
2023-01-27 15:38:24
张英：回复maize老师 好的明白了，直接写一个凭证
2023-01-27 15:51:30
maize老师：回复张英是的，是的是的，是的
2023-01-27 16:20:55
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 全神贯注 发表的提问：
请问：其他收入与其他业务收入的区别是什么？实务中如何区分使用？
你好，其他收入与其他业务收入上没区别的啊，只有主营业务收入、其他业务收入、营业外收入的区别的
134楼
2023-01-28 10:31:35
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 灵巧的小刺猬 发表的提问：
事业单位收到的科研经费如何入账，及会计分录？计提的5%科研管理费会计分录如何做？
你好，事业单位收到的科研经费 借 银行存款 贷非财政补助收入
135楼
2023-01-28 10:52:13
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