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企业计提个人所得税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 叶叶 发表的提问：
计提企业所得税会计分录怎么做
你好 借：所得税费用   ，贷：应交税费—企业所得税
31楼
2022-12-12 14:07:04
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
计提个人所得税，会计分录
借管理费用工资贷，应付职工薪酬借应付职工薪酬贷，应交税费应交个人所得税。
32楼
2022-12-12 14:14:59
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梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
计提企业所得税会计分录是怎样的
借所得税费用，贷应交所得税。
33楼
2022-12-13 13:45:41
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 雨厢 发表的提问：
计提企业所得税的会计分录怎么做
你好，计提时： 借：所得税费用 贷：应交税费-所得税 支付时 借：应交税费-所得税 贷：银行存款
34楼
2022-12-13 14:06:03
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雨厢：回复紫藤老师 借所得税费用 是不是在管理费用里面 我看管理费用里面没有 是不是要添加
2022-12-13 14:23:20
紫藤老师：回复雨厢不是在管理费用里面
2022-12-13 14:53:11
雨厢：回复紫藤老师 我找到了 谢谢
2022-12-13 15:23:04
紫藤老师：回复雨厢不客气，如果对解答满意可以五星好评哦   
2022-12-13 15:51:19
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ luciaying 发表的提问：
企业所得税和个人所得税的计提以及缴纳分录
您好 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 个人所得税在发放工资的时候从工资里扣减 借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费-个人所得税 贷：银行存款 上交 借：应交税费-企业所得税 应交税费-个人所得税 贷:银行存款
35楼
2022-12-13 14:11:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 大丸子 发表的提问：
计提个人所得税的会计分录
您好，是工资的个税吗？如果是不用计提发工资时扣，
36楼
2022-12-14 12:54:11
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大丸子：回复玲老师 超过部分申报之后缴纳的个税，记账不需要做分录吗
2022-12-14 13:24:36
玲老师：回复大丸子您好，您说的超过部分是指什么？，就是按照实际应该缴纳的个人所得税，发工资时扣下来
2022-12-14 13:45:09
大丸子：回复玲老师 就是银行存款缴纳的个人所得税
2022-12-14 14:03:29
玲老师：回复大丸子按照实际应该缴纳的扣款，你发工资时少扣了，下个月发工资时再扣回来，
2022-12-14 14:19:36
大丸子：回复玲老师 好的，谢谢
2022-12-14 14:32:54
玲老师：回复大丸子好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，老师的回复给予评价，
2022-12-14 14:58:08
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ apple 发表的提问：
民办非企业计提所得税会计分录
计提所得税的话 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税
37楼
2022-12-14 13:16:14
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 自觉的蓝天 发表的提问：
个人独资企业的经营所得个人所得税的会计分录
你好，借所得税费用贷应交税费-生产经营所得 借应交税费贷其他应付款
38楼
2022-12-14 13:40:39
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 浅雨 发表的提问：
老师给个计提的分录。个人所得税和企业所得税。谢谢
您好 借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——个人所得税 贷：银行存款
39楼
2022-12-14 13:59:17
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浅雨：回复bamboo老师 那交税的分录呢？
2022-12-14 14:11:34
bamboo老师：回复浅雨借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款 借：应交税费——个人所得税 贷：银行存款
2022-12-14 14:36:08
浅雨：回复bamboo老师 好的谢谢
2022-12-14 14:54:29
bamboo老师：回复浅雨不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-14 15:07:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 4班黄贤有 发表的提问：
计提增值税，个人所得税，企业所得税，怎么做分录了
您好 请问是小规模纳税人么
40楼
2022-12-14 14:08:58
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4班黄贤有：回复bamboo老师 一般
2022-12-14 14:20:29
bamboo老师：回复4班黄贤有借： 应交税费——应交税费——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 借：应交税费——个人所得税 贷：银行存款 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税
2022-12-14 14:35:28
4班黄贤有：回复bamboo老师 那个企业所得税，是先计提，在结转，后缴纳的吗？还是怎么样
2022-12-14 14:49:59
bamboo老师：回复4班黄贤有企业所得税，是先计提 然后结转到本年利润科目 次月申报后缴纳
2022-12-14 15:15:03
4班黄贤有：回复bamboo老师 次月几号交
2022-12-14 15:36:03
bamboo老师：回复4班黄贤有次月申报后就缴纳啊 您什么时候申报 就可以什么时候缴纳
2022-12-14 16:03:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 花香净 发表的提问：
计提企业所得税的会计分录是什么？
借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税
41楼
2022-12-15 14:06:09
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花香净：回复邹老师 月末结转所得税费用到本年利润呢吧？
2022-12-15 14:31:07
邹老师：回复花香净你好，是的
2022-12-15 14:56:23
花香净：回复邹老师 所得税费用怎么算？是利润总额的百分之二十五？
2022-12-15 15:09:45
邹老师：回复花香净你好，是的
2022-12-15 15:37:15
花香净：回复邹老师 我网上写的减百分之十五，交百分之十是什么情况
2022-12-15 15:53:00
邹老师：回复花香净你好，是小微企业减免优惠了，实际税率就是10%了
2022-12-15 16:05:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 项月 发表的提问：
企业所得税计提和缴纳的会计分录
借所得税费用 贷应交税费应交所得税，借应交税费应交所得税，贷银行
42楼
2022-12-15 14:21:01
全部回复
项月：回复maize老师 不需要结转到本年利润吗？
2022-12-15 14:40:38
maize老师：回复项月需要借本年利润 贷所得税费用
2022-12-15 15:02:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
企业在项目地按0.2%预缴企业所得税，企业本季度还需要缴纳企业所得税，请问这个会计分录怎么做？是扣除已预缴的企业所得税去计提做会计分录吗？
你好 预交 借应交税费 贷银行存款 计提 借；所得税费用 贷；应交税费 计提是按利润总额*25%计提的
43楼
2022-12-15 14:33:56
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????J.ing????????：回复邹老师 预交的不用计提吗？
2022-12-15 14:49:28
邹老师：回复????J.ing????????你好，预交做预交分录，计提根据利润总额*25%计提就是了
2022-12-15 15:12:31
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ ♛ 发表的提问：
计提企业所得税的会计分录如何做
你好，借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税
44楼
2022-12-15 15:01:31
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 椰子妹妹Camille 发表的提问：
计提企业所得税和个人所得税的分录是什么样的
企业所得税 借所得税费用贷应交税费企业所得税
45楼
2022-12-15 15:08:58
全部回复
郭老师：回复椰子妹妹Camille个税是工资个税的吗？ 借管理费用，工资贷应付职工薪酬， 借应付职工薪酬工资贷应交税费个税。
2022-12-15 15:33:35
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