首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
支付报销费用会计分录怎么做
分享
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ MH_敏 发表的提问：
报销差旅费，员工先垫付，公司已确认计入费用，但未支付给员工，请问这个分录怎么做？
您好 借：管理费用-差旅费 贷：其他应付款-个人往来
106楼
2023-01-05 12:21:11
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 1363301426 发表的提问：
李平出差回来，报销差旅费210元，超支10元用现金付讫如何做会计分录
借：管理费用--差旅费210贷：其他应收款200，现金10
107楼
2023-01-05 12:32:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ snowxin 发表的提问：
支付企业家商会费用怎么做分录
和生产经营有关系吗？
108楼
2023-01-06 11:30:19
全部回复
snowxin：回复玲老师 没关系
2023-01-06 11:49:20
玲老师：回复snowxin借营业外支出贷银行存款
2023-01-06 12:12:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付房屋维修费，怎么做会计分录
借；待摊费用或长期待摊费用 贷；银行存款等科目
109楼
2023-01-06 11:55:57
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 刘家大小姐 发表的提问：
支付给兼职会计的会计费及工本费怎么做分录？
你好！计入管理费用-咨询服务费 贷现金等
110楼
2023-01-06 12:02:05
全部回复
刘家大小姐：回复宋生老师 老师，月末结转费用，是不是：借：本年利润 贷：管理费用
2023-01-06 12:22:46
宋生老师：回复刘家大小姐您好！是的。结转的时候就是这样做
2023-01-06 12:36:00
刘家大小姐：回复宋生老师 老师，每月10号发放上月工资，那么在月末计提工资后需要结转吗？
2023-01-06 12:50:40
宋生老师：回复刘家大小姐你好！要结转的。但是结转是结转期间费用。比如管理费用工资。
2023-01-06 13:09:45
刘家大小姐：回复宋生老师 老师，销售方给购买方开具发票而未收款，是借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费 ；那在实际工作中，合同款项是50000元，已收到并开具20000元的发票，还有30000元的款未收且未开具发票，我需要怎么设置科目，方便提醒开发票收款呢？
2023-01-06 13:32:12
宋生老师：回复刘家大小姐你好！这个除非你入50000，不然只能自己计入备查簿中查找。
2023-01-06 13:45:30
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付房屋维修费，怎么做会计分录
您好！如果金额不大，直接计入管理费用就好了，如果大计入长期待摊费用。借：管理费用-维修费/借:长期待摊费用，贷现金。
111楼
2023-01-06 12:29:59
全部回复
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 向阳の花 发表的提问：
支付网站定制费会计分录怎么做
可以记入无形资产，也可以记入销售费用，不知道具体是什么用途的。
112楼
2023-01-08 13:48:37
全部回复
向阳の花：回复笑笑老师 就是请网络技术公司给我们公司制作网站，介绍我们公司情况的网站，可以计入管理费用-办公费用吗，还是计入其他科目
2023-01-08 14:07:13
笑笑老师：回复向阳の花可以的。
2023-01-08 14:31:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 九离 发表的提问：
支付员工旅游费怎么做会计分录
您好 借：管理费用——福利费 贷：应付职工薪酬——福利费 借：应付职工薪酬——福利费 贷：银行存款等
113楼
2023-01-08 14:15:46
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 自觉的跳跳糖 发表的提问：
公司用公账支付快递费给个人，这会计分录怎么做
如果支持销售货物的，借销售费用，快递费贷银行存款。
114楼
2023-01-08 14:41:59
全部回复
自觉的跳跳糖：回复郭老师 就直接支付快递费就可以了，前面不用在做一笔分录了
2023-01-08 14:58:04
郭老师：回复自觉的跳跳糖你好不需要做其他的。
2023-01-08 15:21:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 俭朴的灰狼 发表的提问：
老师，本月支付上个月的社保费用，怎么做会计分录？
借应付职工薪酬、企业负担的社保、其他应收款、个人负担的社保贷、银行存款。
115楼
2023-01-09 11:32:49
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ Katherine 发表的提问：
小规模纳税人支付一笔费用 没有发票 但是要按月摊销 怎么做会计分录
你好，上面老师写的就可以 借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用贷预付账款， 没有发票也可以做 没有发票，不允许抵扣所得税。
116楼
2023-01-09 11:43:22
全部回复
Katherine：回复郭老师 是收到发票才可以做费用吧 那我前期需要摊销的月份 还未收到发票 也可以做管理费用 贷预付吗
2023-01-09 12:07:06
郭老师：回复Katherine你好，没有收到发票，但是属于这个月的费用也可以做的，不需要等到必须有发票。
2023-01-09 12:36:59
Katherine：回复郭老师 那到我收到发票的时候 怎么做会计分录呢
2023-01-09 13:06:50
郭老师：回复Katherine收到发票，借预付账款借管理费用负数，借管理费用贷预付账款。
2023-01-09 13:24:02
Katherine：回复郭老师 明白了 谢谢老师 等于把之前计提的官费冲销 借一笔发票上金额的管理费用 对吧
2023-01-09 13:45:59
郭老师：回复Katherine对的，可以这么理解的。
2023-01-09 14:07:29
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 跟着大象去旅行 发表的提问：
支付个人维护费用发票还没到家怎么做会计分录
你好 借预付账款 贷银行存款
117楼
2023-01-09 11:57:55
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
现金支付给窗帘安装师傅的费用怎么做会计分录
你好！如果是外帐需要有发票，按规定作在管理费用或或销售费用下核算，如果没有发票就做到人员工资里。
118楼
2023-01-09 12:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 陶巧巧 发表的提问：
厂房打水泥地板的费用怎么做会计分录，现金支付
你好 借；长期待摊费用 贷；库存现金
119楼
2023-01-10 11:45:53
全部回复
陶巧巧：回复邹老师 那老师我想问下购买胶印机早就装好了，现在又买电缆装上去，买电缆的这笔费用怎么入分录，也是现金付的<br><br>
2023-01-10 12:13:49
邹老师：回复陶巧巧你好，借；管理费用 贷；库存现金
2023-01-10 12:37:23
陶巧巧：回复邹老师 可是电缆是装在固定资产上的东西，不是入固定资产吗
2023-01-10 13:05:00
邹老师：回复陶巧巧你好，因为之前固定资产已经完工，可以把这个看做是固定资产的维修支出，所以计入了管理费用
2023-01-10 13:21:34
陶巧巧：回复邹老师 哦，好的，谢谢
2023-01-10 13:45:52
邹老师：回复陶巧巧不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-10 14:07:56
陶巧巧：回复邹老师 老师我在问下您，我是做内帐的嘛，我们前两个月药厂的钱还没给我们，但这个月开的是前两个月的发票，然后这个月的销售额是100万的话我怎么出凭证
2023-01-10 14:29:35
邹老师：回复陶巧巧你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-01-10 14:57:55
陶巧巧：回复邹老师 是按前两个月的收入这个月开票金额来 入吗，因为我们这个月的发票外账会计拿走了，我以为不做这个税，就没做，我做的是这月的销售收入，内帐的话不管他发票拿没拿回来，收入都要做，我就直接做了应收，自己估算了下税，就直接入了税，但是我们5月份也开了发票给客户，是开的前几个月的，
2023-01-10 15:09:15
邹老师：回复陶巧巧你好，内帐，就不需要做税金，借；应收账款 贷；主营业务收入
2023-01-10 15:20:21
陶巧巧：回复邹老师 那我就不管这个月开了多少发票出去吗
2023-01-10 15:38:16
陶巧巧：回复邹老师 不管这个月开的发票，也不管这个月开的是几月份的发票，直接做这个月实际的销售额对吧
2023-01-10 15:57:28
邹老师：回复陶巧巧你好，需要考虑这个月开具了多少发票，多少发票是之前月份没有开具的发票，多少是这个月的销售发票
2023-01-10 16:24:45
陶巧巧：回复邹老师 可是以前我没开票的只要有送货单的我就直接做了应收账款了啊，发票在做一遍不是做重了吗
2023-01-10 16:38:35
邹老师：回复陶巧巧你好，之前已经做了应收账款，那现在开具发票就不需要再做这个分录的
2023-01-10 16:54:09
陶巧巧：回复邹老师 嗯，好的，，谢谢
2023-01-10 17:09:44
邹老师：回复陶巧巧不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-10 17:25:37
陶巧巧：回复邹老师 工厂开了好几年，以前的内帐会计没做这个账，只做了应收应付和现金日记账，我今年五月过来的，我五月装了用友软件，我从四月份开始记账，期初数实收资本就填注册资本吗？资本公积和盈余公积要填吗，怎么填
2023-01-10 17:39:08
邹老师：回复陶巧巧你好，期初数是上年期末余额，而不是4月份的期末余额的 有余额的都需要填写的
2023-01-10 18:03:21
陶巧巧：回复邹老师 我知道，因为1.2.3月的账直接接转了，我做直接做的期初余额入的是3月底的余额，1.2.3月份我不在，我就直接从4月份做的，但是实收资本资本公积，和盈余公积怎么填不太清楚
2023-01-10 18:32:54
邹老师：回复陶巧巧你好，需要填写期初数，然后本年累计借方，本年累计贷方
2023-01-10 18:58:58
陶巧巧：回复邹老师 我已经填写了期初数，但是因为这边之前没做内帐，外账会计的期初数肯定是不对的，那我的期初数只能说按照之前的做应收应付这个来做
2023-01-10 19:09:27
邹老师：回复陶巧巧你好，你期初数是需要通过去年12月份的期末数据抄过来就是了
2023-01-10 19:36:09
陶巧巧：回复邹老师 那我就必须要把1.2.3月的账做掉是吗
2023-01-10 19:49:48
陶巧巧：回复邹老师 如果去年12月没有数的话我从哪里开始做呢
2023-01-10 20:14:06
邹老师：回复陶巧巧你好，是的，需要从1月份建账，然后录入1-3月份的凭证
2023-01-10 20:30:48
陶巧巧：回复邹老师 好吧，我问下如果我们的厂房租赁合同我们没有，这边老板说也不知道放哪里了，我只知道我们每个月的租金一起是四万多，我能直接入到管理费用或者制造费用吗
2023-01-10 20:47:42
邹老师：回复陶巧巧你好，需要取得租金发票计入制造费用核算的
2023-01-10 21:16:40
陶巧巧：回复邹老师 我们没有发票，他们都不开发票的
2023-01-10 21:42:27
邹老师：回复陶巧巧你好，没有开具发票你可以做无票支出，汇算清缴做纳税调整
2023-01-10 22:11:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 生活天空 发表的提问：
支付销售机构的工资是怎么做会计分录
你好，计提，借；销售费用，贷；应付职工薪酬 支付，借；应付职工薪酬，贷；银行存款
120楼
2023-01-10 12:14:24
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料