您好，收到款时，借：银行存款，9000元，贷；预收账款，9000元。对方拉走货后，借；预收账款，6000元，贷；主营业务收入，6000元减去税金，应交税费-应交增值税，6000*增值税率/（1+增值税率）。

当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资

您好，可以的，分录：借：银行存款，贷；其他应付款。支付货款时，借：预付账款，贷：银行存款。

你好！这个公司不入，因为这个跟公司没关系

你好，如果是专门借款的 借在建工程 贷 银行存款 如果是普通借款的 借财务费用 贷银行存款

对方给你的是银行承兑汇票吗？？

你好，借；固定资产等科目，贷；预付账款

同学你好，是用银行存款支付采购货款？

您好，借应付账款贷应付票据