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支付个人货款会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
老师，我们支付供应商货款少给零头，怎么做会计分录
你好，支付供应商货款少给零头 借：应付账款 贷：银行存款 财务费用（少给零头）
46楼
2022-12-18 13:55:15
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°青春的尾巴し：回复邹老师 老师，如果是我们少收客户的零头吗
2022-12-18 14:09:23
邹老师：回复°青春的尾巴し你好，少收客户的零头，也一样计入财务费用核算 借：银行存款，财务费用，贷：应收账款 
2022-12-18 14:32:01
°青春的尾巴し：回复邹老师 也是入财务费用是吗？谢谢
2022-12-18 14:56:52
邹老师：回复°青春的尾巴し你好，是的，是这样的
2022-12-18 15:26:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 菲洱 发表的提问：
公司付货款是用个人信用卡支付的，分录应该怎么做？
您好 请问货物收到了么
47楼
2022-12-18 14:17:36
全部回复
菲洱：回复bamboo老师 收到了的
2022-12-18 14:52:09
bamboo老师：回复菲洱那收到货物有没有单独做分录？
2022-12-18 15:19:01
菲洱：回复bamboo老师 没有
2022-12-18 15:45:40
bamboo老师：回复菲洱那现在只是用个人信用卡支付的货款 对吧 借：应付账款——供货商 贷：其他应付款——个人
2022-12-18 16:13:45
菲洱：回复bamboo老师 老师我这个可以做 借：应付帐款-供货商 贷：短期借款-个人吗？
2022-12-18 16:28:05
bamboo老师：回复菲洱短期借款一般是向金融机构借款才用这个科目
2022-12-18 16:47:28
菲洱：回复bamboo老师 知道了老师，谢谢
2022-12-18 17:17:15
bamboo老师：回复菲洱不用谢 如果您对我的解答满意 请及时给予好评 谢谢您
2022-12-18 17:43:47
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 学徒 发表的提问：
公司付货款是用个人信用卡支付的，分录应该怎么做？
借：应付账款 贷：其他应付款--XXX个人
48楼
2022-12-18 14:41:12
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 疯狂的荔枝 发表的提问：
我公司是被挂靠单位 收到工程款怎样做会计分录？支付工程款给个人怎样做会计分录.
您好！你外账要做的话，这个个人要开劳务发票给你们。 然后你们收到工程款可以借银行存款 贷应收账款
49楼
2022-12-18 14:56:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Momo58 发表的提问：
一般纳税人，我方进口货物，已经全款支付usd3000，货物会跨月收到，会涉及到哪些会计分录，怎么做?
借：预付账款3000×汇率 贷：银行存款 借：库存商品 贷：预付账款
50楼
2022-12-19 12:39:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 携手到老 发表的提问：
银行扣款支付公积金（公司+个人）合计12670元，会计分录怎么做？
借；应付职工薪酬 贷；银行存款 其他应收款
51楼
2022-12-19 12:48:32
全部回复
携手到老：回复邹老师 贷方是银行存款，那个其他应收款又是什么？
2022-12-19 13:10:48
邹老师：回复携手到老你好，就是个人承担 公积金部分
2022-12-19 13:38:39
携手到老：回复邹老师 不对啊，贷方是银行存款12670元
2022-12-19 13:48:59
邹老师：回复携手到老这个时候需要把个人部分代扣的计入贷方其他应收款冲销个人工资金额的
2022-12-19 14:13:46
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Lina 发表的提问：
预付了对方货款，货未收到 这个会计分录怎么做
你好 借：预付账款 贷：银行存款
52楼
2022-12-19 13:05:59
全部回复
Lina：回复月月老师 没从银行走账，贷记库存现金可行
2022-12-19 13:30:48
月月老师：回复Lina你好，可以的，没问题。
2022-12-19 13:59:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 龙廷菊 发表的提问：
老师，我公司购买货物，支付了预付款，也收到了发票，但货未到，这个会计分录怎么做呢
你好！你可以直接计入预付账款。贷银行存款。
53楼
2022-12-20 12:40:26
全部回复
龙廷菊：回复宋生老师 预付货款的时候已经计入了预付账款，我在收到发票的时候计入了在途物资，到时收到货物的时候转入库存商品，不知对不？
2022-12-20 12:55:08
宋生老师：回复龙廷菊你好！如果你有在途物资这个科目是可以的。
2022-12-20 13:19:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 小甜心 发表的提问：
预付货款的会计分录怎么做
你好，借；预付账款，贷；银行存款
54楼
2022-12-20 12:49:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ DdKkXx 发表的提问：
收到上月支付货款的发票，现在需要按两个月摊销，会计分录怎么做
你好，收到上月支付货款的发票，应当是做购进货物处理，是什么原因还需要摊销呢？ 借；库存商品，贷；预付账款
55楼
2022-12-20 13:02:59
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DdKkXx：回复邹老师 因为金额大，做摊销怎么记账
2022-12-20 13:26:02
邹老师：回复DdKkXx你好，这个（是购进货物，而不是发生的费用）与金额大小无关，不应当做摊销的
2022-12-20 13:36:23
DdKkXx：回复邹老师 公司要求分摊到两个月
2022-12-20 14:05:10
邹老师：回复DdKkXx你好，公司要求分摊到两个月（是购进货物，而不是发生的费用），这个要求是不合理的
2022-12-20 14:20:44
DdKkXx：回复邹老师 如果收到的是房租发票呢，怎么摊销呢
2022-12-20 14:47:40
邹老师：回复DdKkXx你好 取得发票，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目 根据房租期限平均摊销，借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用
2022-12-20 15:00:05
DdKkXx：回复邹老师 收到上月付审计费发票怎么做账
2022-12-20 15:17:47
邹老师：回复DdKkXx你好，借；管理费用，贷；预付账款
2022-12-20 15:28:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ kj_O0E0OBnHFsVM 发表的提问：
支付货款，还没到货，还未开票，怎么写会计分录
借；预付账款 贷；银行存款
56楼
2022-12-21 12:36:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 纯真的世界 发表的提问：
购买软件先预付一部分货款，次月收到发票并支付余款的会计分录怎么做？
你好 预付，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；无形资产，贷；预付账款 支付余款，借；预付账款，贷；银行存款
57楼
2022-12-21 12:49:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
原材料已入库，货款已付从银行支付，发票未到，怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
58楼
2022-12-21 13:02:59
全部回复
张铧尹：回复邹老师 收到发票怎么做分录？借原材料负数 贷；应付账款——暂估 负数 借：原材料：贷：预付账款吗？
2022-12-21 13:16:35
邹老师：回复张铧尹根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2022-12-21 13:34:28
张铧尹：回复邹老师 如果后面材料发票一直没收到怎么办？
2022-12-21 13:50:06
邹老师：回复张铧尹你好，只能是暂估挂账
2022-12-21 14:18:28
张铧尹：回复邹老师 一直挂着吗？
2022-12-21 14:37:19
邹老师：回复张铧尹你好，本来按规定是需要次月冲销，但是有的企业冲销了就会造成库存负数，所以只能是继续挂账
2022-12-21 14:56:07
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 冷艳的音响 发表的提问：
 公司银行账户支付货款，货款没有发票，以后也不会有发票，只有支付货款的银行回单，请问老师怎么做会计分录
你实际收到对方提供的货物吗
59楼
2022-12-22 12:26:14
全部回复
冷艳的音响：回复辜老师 请问，收到了货特该怎样做分录，如果没收到又该怎么做分录呢？
2022-12-22 12:47:24
辜老师：回复冷艳的音响实际收到货物了，就要确认货物成本，只是这个成本不可以税前扣除的
2022-12-22 13:16:36
冷艳的音响：回复辜老师 哦，只是这个我还是没明白，收到货和没收到货的会计分录我该怎么做呢？
2022-12-22 13:35:54
辜老师：回复冷艳的音响没有收到货，只要做付款的账务处理，收到货了，就要确认货物，和付款的账务处理
2022-12-22 13:56:23
冷艳的音响：回复辜老师 我知道贷方是银行存款，只是借方我不知道该怎么做什么分录
2022-12-22 14:22:06
辜老师：回复冷艳的音响付款的账务处理，借，预付账款，贷，银行存款 收到货，借，库存商品，贷，预付账款
2022-12-22 14:42:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑业购买材料，货款已支付，本月没有收到发票，暂估会计分录怎么做？次月重回会计分录怎么做？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 次月冲回，借；应付账款——暂估，贷；原材料
60楼
2022-12-22 12:35:16
全部回复
招财猫：回复邹老师 为啥又是预付又是应付
2022-12-22 13:00:00
招财猫：回复邹老师 不想用预付账款科目，怎么替换
2022-12-22 13:15:33
邹老师：回复招财猫你好，因为款项已经支付，没有取得发票，就做预付 账款处理 因为没有收到发票，就需要暂估入库，所以第二个分录贷方是应付账款——暂估 不想用预付账款科目，那预付款项可以这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2022-12-22 13:26:48
招财猫：回复邹老师 现在收到成本发票了，怎么冲回暂估？分录怎么做？
2022-12-22 13:45:37
邹老师：回复招财猫你好 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；预付账款
2022-12-22 14:03:41
招财猫：回复邹老师 这是我暂估的会计分录还有结转成本的？这个月票收到了怎么做分录？麻烦老师把红字部分给我讲一下
2022-12-22 14:22:49
邹老师：回复招财猫你好 红冲暂估入库分录，借；应付账款——暂估，贷；原材料 根据发票做购进分录，借；原材料，贷；预付账款 如果之前结转的成本金额有错误，需要做相应的调整分录
2022-12-22 14:47:17
招财猫：回复邹老师 这样做出来不平啊
2022-12-22 15:03:42
邹老师：回复招财猫你好，你认为不平的地方具体是哪里呢？
2022-12-22 15:31:42
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