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要转入否则会计证就要作废.
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 云辰 发表的提问：
1、建筑业上月销售发票本来要作废，作废不了，这个月要不要进项进行抵扣，会计分录是不是按照正常操作收入跟成本，2、下个月红冲掉是不是红字做一张凭证就可以了，进项对方也要作废已抵扣，我是不是红字还是进项转出
如果这个发票是要退回去的，那么不需要做进项认证抵扣。如果你已经抵扣了进项，那么需要做进项转出处理。
16楼
2022-12-09 06:29:45
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云辰：回复轶尘老师 因为销售发票没有作废太多，不想缴纳增值税，所以找一些发票抵扣，如果不转出增值税会不会是负数
2022-12-09 06:56:22
轶尘老师：回复云辰如果你不转出，肯定会形成留底呀。
2022-12-09 07:25:43
云辰：回复轶尘老师 请教一下，是不是上月销售发票没有作废，本月必须红冲，不想缴增值税必须找进项抵扣，不要留底税要告诉对方也红冲，我这里转出
2022-12-09 07:53:09
轶尘老师：回复云辰你这个发票开的不对 那么当月没有作废的 下个月必须冲红
2022-12-09 08:15:55
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ ID 发表的提问：
我是2013年考的会计从业资格证，将于2018年底到期，我未从事过会计相关工作，年底到期是否就作废了?
不做废，你做继续教育就可以，然后去财政局会计科做检证，换证。
17楼
2022-12-09 07:52:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 欣喜的冥王星 发表的提问：
比如是1月1日的手续费或3月5日的货款，9月份怎么写摘要
支付手续费，收到货款
18楼
2022-12-09 08:50:06
全部回复
欣喜的冥王星：回复邹老师 是补计的1月1日的手续费或3月5，9月份，怎么写摘要
2022-12-09 09:03:24
邹老师：回复欣喜的冥王星我知道是补计 支付**的手续费，收到**的货款
2022-12-09 09:25:07
欣喜的冥王星：回复邹老师 不要写补计1月1日的手续费吗，9月份
2022-12-09 09:51:21
欣喜的冥王星：回复邹老师 摘要：不要写补计1月1日的手续费吗，9月份
2022-12-09 10:07:36
邹老师：回复欣喜的冥王星你在9月份做1月份的，本来就是补计
2022-12-09 10:24:21
欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说摘要不要写补计哪月哪日的，是吗
2022-12-09 10:36:51
邹老师：回复欣喜的冥王星你可以写，也可以不写
2022-12-09 10:51:34
欣喜的冥王星：回复邹老师 补计的费用，比如财务费用，直接放到9月份结转到本年利润
2022-12-09 11:19:50
邹老师：回复欣喜的冥王星是的
2022-12-09 11:47:40
欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账户上了，这个账户只是有来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，9月份才开票怎么弄。9月分也收到货款2000，支付手续费30元，8月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄
2022-12-09 11:58:39
欣喜的冥王星：回复邹老师 以上的情况可以接着3723.85的余额做吗？所 有收到货款的，都做到9月30号借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润
2022-12-09 12:18:47
邹老师：回复欣喜的冥王星真不知道你在说什么，总是把简单问题复杂化
2022-12-09 12:28:50
欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个账户只是用来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，怎么做凭证？9月份才开票怎么弄
2022-12-09 12:53:39
邹老师：回复欣喜的冥王星银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个是什么意思
2022-12-09 13:07:14
欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说9月份用这个账户在开票，如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，能不能统统做到9月份里面去，930一次性结转到本年利润。用预收账款，借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润
2022-12-09 13:20:12
邹老师：回复欣喜的冥王星只能把所有没有进行账务处理的银行业务放在9月份来处理了
2022-12-09 13:46:47
欣喜的冥王星：回复邹老师 就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费
2022-12-09 14:13:53
邹老师：回复欣喜的冥王星是的
2022-12-09 14:32:05
欣喜的冥王星：回复邹老师 :就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费，1-8月份都放到9月30一次性结转到本年利润。吗？就不要每个月结转本年利润了吗
2022-12-09 14:43:32
邹老师：回复欣喜的冥王星前面1-8月的你已经结转到本年利润了，只需要把9月份的损益结转到本年利润就可以了
2022-12-09 14:59:04
欣喜的冥王星：回复邹老师 我是说1-8月份发生的收到货款了，支付钱了，统统做到9月30里去行吗？9月30一次性结转到本年利润摘是补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。因为9月份才开票，开票的就记借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费行吗
2022-12-09 15:11:07
邹老师：回复欣喜的冥王星可以
2022-12-09 15:33:10
欣喜的冥王星：回复邹老师 1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗
2022-12-09 15:43:41
欣喜的冥王星：回复邹老师 按理1-9是要结转9次到本年利润里面去了，由于1-8月份补计的，1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗
2022-12-09 15:55:10
邹老师：回复欣喜的冥王星是的
2022-12-09 16:24:42
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
最新会计准则对作废的支票单位应怎样处理
作废支票应完整保存，完整保存的好处是利于追溯查询,碎掉了的话怎么能证明作废了呢?要是没有作废而人为地写作废呢,很难说得清.但如果有作废的原票在那儿的话,就不说自清了。 对单位已经记账的，在账务处理上可先采用红字冲正，银行存款的方法，同时把作废支票作为冲销的附件，然后再重新开具支票;对单位还未记账，但经济活动仍然进行的，重新开具支票，把作废支票附在凭证后面或者单独装订;对单位还未记账，但经济活动已经终止的业务，则不需要重新开具支票，可把作废的支票盖上作废戳记(或剪角)，按照作废重要凭证处理;对单位已经记账但不需重开支票的则冲账处理。
19楼
2022-12-09 10:05:43
全部回复
AA会计学堂-希老师：回复小云老师 是剪角或加盖作废章
2022-12-09 10:34:19
小云老师：回复AA会计学堂-希老师作废戳记就是作废章的意思
2022-12-09 11:00:18
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
实际的发票没有入账，但也认证了，就是一笔业务原本一张发票，但是现在认证了两张发票，一张是之前作废的，现在实际发票是否要入账，原来作废的发票入的账要怎么办？
你好，实际的和作废的都做认证了吗
20楼
2022-12-09 11:17:39
全部回复
云淡风轻：回复小惑老师 都认证了
2022-12-09 11:48:48
小惑老师：回复云淡风轻那你都要先按照正常购进入账，再把作废发票做进项税额转出处理
2022-12-09 12:12:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 梦幻FAY 发表的提问：
老师，从基本户转钱到一般户要怎么写摘要？
您好！可以直接写“从XX账户转至XX账户备用”
21楼
2022-12-09 14:08:30
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ icecream 发表的提问：
在金蝶中，会计凭证作废了，结账前还需要删除吗？还是就不用做其他操作了
您好，结账时最好删除处理。
22楼
2022-12-09 14:21:07
全部回复
icecream：回复王雁鸣老师 但是如果删除的话，还需要整理断号，所以可以不删除吗
2022-12-09 14:49:42
王雁鸣老师：回复icecream您好，如果作废凭证不影响账务金额的话，不删除也可以的。
2022-12-09 15:17:43
icecream：回复王雁鸣老师 好的 谢谢您
2022-12-09 15:41:04
王雁鸣老师：回复icecream您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-09 15:56:17
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 暴躁的乐曲 发表的提问：
老师，我外帐有些费是平摊，那内帐也要平摊吗？还有有些费用是来报销的，那我摘要不是写某某人报销，而是支付什么费用没关系吧？
需要摊销的费用内帐也按月分摊，摘要某某人报销费用名称。
23楼
2022-12-09 14:33:18
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 盐酸加水zm 发表的提问：
记账凭证员工离职结工资摘要怎么写 比较好
您好！可以直接写”XX员工离职，支付其X月x日到X月X日工资“
24楼
2022-12-09 14:53:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小敏 发表的提问：
我4月份作废了机动车发票原因是车办不了合格证。发票就作废了。车到时候退回来给我们。外账会计说要这个证明。为啥作废。怎么写啊
您好，把这个过程，就是您提出的问题的，前面部分。 证明： 4月份作废了机动车发票，是车办不了合格证，发票就作废了，车到时候退回来。特此证明。 证明人 年月日
25楼
2022-12-11 14:40:16
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 夏青 发表的提问：
当月发票当月作废，是否需要进行会计核算，分录要做吗？
当月开票当月作废的 不需要特别核算 发票留存备查即可
26楼
2022-12-11 14:54:24
全部回复
会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
会计证12年考的,好几年没审了，是不是作废了？
您好，不会作废的，但是需要去财政局补继续教育，继续教育每年24学分，你补完学分会计证仍然有效。
27楼
2022-12-11 15:18:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ Zmj 发表的提问：
考上会计证没有取，几年算作废？
你好，这个要看你当地财政局的管理的
28楼
2022-12-11 15:29:59
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 欣喜的冥王星 发表的提问：
借法人的钱，：借：现金，贷其他应付款，法人，摘要怎么写
借***款项
29楼
2022-12-12 13:21:27
全部回复
欣喜的冥王星：回复赵老师 是公司借法人的钱摘要怎么写
2022-12-12 14:06:30
赵老师：回复欣喜的冥王星借***款项
2022-12-12 14:18:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 媛媛 发表的提问：
老师好，我们企业已钢构为主要材料，像设备上的备件和直接消耗的物料，是计入什么科目合适呢？
你好，你单位是从事工程施工吗？
30楼
2022-12-12 13:37:12
全部回复
媛媛：回复邹老师 算是机械加工的，就是生产畜牧上用的立柱那些，生产成品拉现场安装
2022-12-12 13:51:40
邹老师：回复媛媛你好，设备上的备件和直接消耗的物料（这个是用于设备的维修吗？）
2022-12-12 14:05:21
媛媛：回复邹老师 1、备件有的是和设备一起来的（新建企业）金额也不大，还在仓库放着呢 2、直接消耗的像焊机上用的焊丝，弯嘴，电缆，线，防飞溅液 3、吊车上用的链条，扣等
2022-12-12 14:33:50
邹老师：回复媛媛你好，备件和直接消耗的物料计入原材料科目核算，领用了计入生产成本
2022-12-12 14:48:51
媛媛：回复邹老师 那这两项直接原材料下设置二级科目零备件合适吧
2022-12-12 15:00:48
邹老师：回复媛媛你好，是可以在原材料科目下面设置二级科目零备件的
2022-12-12 15:27:07
媛媛：回复邹老师 1、像化石笔，记号笔这些也可以入原料，机物料消耗科目吧！ 2、吊车上用的链条等计入什么科目合适呢？ 老师有这方面的分类参考没？
2022-12-12 15:43:08
邹老师：回复媛媛你好，化石笔，记号笔可以直接计入制造费用科目核算，然后分配计入生产成本 吊车上用的链条可以通过管理费用科目核算 没有统一的参考文件的
2022-12-12 16:05:13
媛媛：回复邹老师 还在筹建期，那这个链条直接可计入开办费吧
2022-12-12 16:31:36
邹老师：回复媛媛你好，筹建期吊车上用的链条，是计入管理费用——开办费明细科目核算的
2022-12-12 16:42:26
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