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企业会计报表主表包括().
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ Hjh 发表的提问:
小规模纳税,企业所得税定率填B类报表,收入填表时包不包括营业外收入
你好,核定征税的 包含的 包含所有的收入 免征和不征税的不含
91楼
2022-12-28 12:56:59
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 会计 发表的提问:
财务报表的资产负债表的应交税金包括那些????利润表的税金包括那些????这些税中,小规模企业只交那些税?????
应交税费包含所有企业应该交而未交的税。 利润表的税金及附加是除了增值税和所得税之外的税。
92楼
2022-12-29 12:27:06
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会计:回复陈诗晗老师 财务报表的资产负债表的应交税金包括那些???是不是单单指增值税吗????还有小规模企业只交那些税
2022-12-29 12:51:12
陈诗晗老师:回复会计增值税、附加税、所得税。 小规模基本上上上面三种税。
2022-12-29 13:09:25
会计:回复陈诗晗老师 那么小规模就是能抵扣增值税,开了多少销售发票,就交多少增值税???还有老师一般规模资产负债表的应交税金是不是单单指增值税???
2022-12-29 13:38:03
陈诗晗老师:回复会计报表里面的所指都是上面告诉你的, 不管你是什么人。
2022-12-29 13:58:29
会计:回复陈诗晗老师 老师请教你最后一个问题:财务报表的现金流量表是按权责发制计算吗???金额是累计数吗???还是余额数???
2022-12-29 14:19:51
陈诗晗老师:回复会计现金流量表是收付实现制。 是累计数
2022-12-29 14:40:33
会计:回复陈诗晗老师 是发生数,还是最后的余额,例如7月,1月至7月发生额是是1000元,7月31号月底余额是200元,是指那个数呢??
2022-12-29 15:10:06
陈诗晗老师:回复会计发生数,同学。现金流量表是根据发生数编制
2022-12-29 15:36:20
会计:回复陈诗晗老师 老师是累计数吧
2022-12-29 15:58:52
陈诗晗老师:回复会计是的,同学。就是累计数。
2022-12-29 16:09:42
会计:回复陈诗晗老师 老师,我做的不是年报表的现金流量表哦,是月的现金流量表哦,如果是累计数就好像变成年报表
2022-12-29 16:19:59
陈诗晗老师:回复会计你如果是月,那么就是当月的发生数
2022-12-29 16:32:16
会计:回复陈诗晗老师 老师想请问你,因为感觉你回答得专业,怎样算形成应收账款?????是我公司出货,但客户还没收到货,算形成应收账款???????还是货已经到客户公司了算形成应收账款??????还是货已经到客户公司了,客户也签收了我们公司的送货单,算形成应收账款????????还是客户收到货后签收了送货单并且已经入库了,才算形成应收账款????????
2022-12-29 16:49:27
陈诗晗老师:回复会计形成应收款,一定是你获得了收取对价的权利。 如果客户还没收到货,那么你可能还没有获得收入对价权利,那么不算形成债权。
2022-12-29 17:00:28
会计:回复陈诗晗老师 是以客户签收送货单为形成应收账款吗?????请教最后一个问题,在实操中,老师以你的了解,像这样7月出的货,11月客户才收到货,但没付款给我们,按权责发生制,月报表利润表的营业收入与营业成本,是计入7月好,还是计入11月好??
2022-12-29 17:17:08
陈诗晗老师:回复会计11月,11月才是商品控制权转移时点
2022-12-29 17:40:37
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 饼干飞呀 发表的提问:
企业所得申报表的营业成本包括所得税费用吗?
你好! 不包括的,包括主营业务成本和其他业务成本,也不包括期间费用(管理费用销售费用财务费用)
93楼
2022-12-29 12:32:35
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饼干飞呀:回复蒋飞老师 老师,税局要求利润要跟报表利润一致
2022-12-29 12:51:42
蒋飞老师:回复饼干飞呀申报表上面的利润是利润表上面的“利润总额”(需要一致的)
2022-12-29 13:06:03
饼干飞呀:回复蒋飞老师 好的,谢谢老师
2022-12-29 13:21:29
蒋飞老师:回复饼干飞呀不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-29 13:46:30
小刘老师
职称:,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 努力 发表的提问:
企业所得税申报表里面的营业成本包括费用吗??
同学你好!不包括的,费用单独有个表。
94楼
2022-12-29 12:53:59
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努力:回复小刘老师 那企业所得税里利润总额不是等于营业收入减营业成本?
2022-12-29 13:09:45
小刘老师:回复努力不是的,利润总额是利润表上除了所得税费用以外所有项目计算出来的。
2022-12-29 13:26:17
小黎老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 徐雅琳 发表的提问:
企业所得税季报表的营业成本包括期间费用吗
你好,不包含期间费用
95楼
2023-01-03 12:12:23
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ Ln兰湘 发表的提问:
老师,请问利润表里的主营业主成本包括费用吗?
你好,不包括的
96楼
2023-01-03 12:27:46
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陈静老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 春煦 发表的提问:
老师好!请问?企业所得税报表累计金额一栏包括上年金额吗?
你好,本年累计金额不包括上年金额,上年累计金额才包括上年金额的.
97楼
2023-01-03 12:37:21
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春煦:回复陈静老师 那就和资产负债表的未分配利润金额不对呀!去老师赐教!
2023-01-03 13:02:27
春煦:回复陈静老师 请老师赐教!
2023-01-03 13:21:53
陈静老师:回复春煦你好,对应的上的,资产负债表的年末未分配利润=年初未分配利润+净利润,利润表上反映的只是本年的净利润数的。
2023-01-03 13:42:48
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 杨杨 发表的提问:
所得税申报表的营业收入天主营业务收入还是要包括营业外收入
你好 查账征收的不包含的
98楼
2023-01-03 12:44:58
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立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问:
老师,你好!请问所得税季报的报表上主营业务成本包括哪几项的和?
同学你好,您说是是营业成本么;营业成本=主营业务成本加上其他业务成本;
99楼
2023-01-04 11:33:19
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武老师
职称:注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 要a〃自己???? 发表的提问:
财务报表包括4表一注,那财务报告包括什么啊?
你是看的初级吧,实际上是财务报告最大
100楼
2023-01-04 11:49:17
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要a〃自己????:回复武老师 老师,你回答的......晕了!
2023-01-04 12:06:42
武老师:回复要a〃自己????就是财务报告才是4表一注,标准的
2023-01-04 12:32:19
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ Vicky7.18 发表的提问:
你好,老师。季度企业所得税的报表营业收入,包不包括利润表的营业外收入,谢谢
您好 季度企业所得税的报表营业收入,不包括利润表的营业外收入
101楼
2023-01-04 12:15:58
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Vicky7.18:回复bamboo老师 老师我的利润表营业收入是零,营业成本数字是1321.2元,但是,营业外收入是47139.37元,做凭证时,系统自动生成了计提第一季度的企业所得税费用11374.05元,请问这个营业外收入也是要缴纳企业所得税吗
2023-01-04 12:33:15
bamboo老师:回复Vicky7.18营业外收入也是要缴纳企业所得税 是的
2023-01-04 12:53:28
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,这是3月份的利润表
2023-01-04 13:11:41
Vicky7.18:回复bamboo老师 还有一部分
2023-01-04 13:34:05
bamboo老师:回复Vicky7.18您没有收入 怎么会有成本? 营业外收入是什么项目发生的
2023-01-04 13:45:01
Vicky7.18:回复bamboo老师 营业外收入是政府给企业的返税钱,这个成本是1月份支付给别的公司服务费钱做了成本,2月和3月份都没有成本的,1到3月份都没有开票,我们是人力资源公司
2023-01-04 14:04:16
bamboo老师:回复Vicky7.18那应该计提所得税费用 不过计提的金额不对 符合小微企业标准的话 按5%计提就好了
2023-01-04 14:30:32
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,计提的金额是这个对吗,这家企业是符合小微企业的
2023-01-04 14:53:08
Vicky7.18:回复bamboo老师 麻烦看一下对吗
2023-01-04 15:05:16
bamboo老师:回复Vicky7.18应该计提所得税金额=40396.36*0.25*0.2=2019.82
2023-01-04 15:20:57
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,另外季度所得税报表怎么填写呢,营业收入利润表是零,成本是写1321.2元,但是第15行本期应缴纳的税额是零,跟我计提要缴纳的税2274.81元,对不上,这是怎么回事,谢谢
2023-01-04 15:34:27
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,这是我的利润表,计提所得税应该是根据利润总额45496.18元来计提的吧
2023-01-04 15:52:42
bamboo老师:回复Vicky7.18嗯嗯 您左边是本年累计 一般的单位右边是 我前面看错了 计提所得税应该是根据利润总额45496.18元来计提
2023-01-04 16:03:59
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,那我这个报表怎么填写呢,你看我前面截图发给你的,有12366系统导出来表格,这个营业收入是写0吗,还有成本是写1321.2元吗,但是在主表的第15行应交税是零,跟我系统计提的2274.81元对不上哈,
2023-01-04 16:31:00
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,我刚减免这张表格没有确认,麻烦帮我看一下这个数字填写对吗,谢谢
2023-01-04 16:57:29
bamboo老师:回复Vicky7.18主表的第15行应交税是零?主表15不是应交税啊
2023-01-04 17:27:25
Vicky7.18:回复bamboo老师 是的,现在有了。只是有一个忘了确认了。老师,请问一下企业季度预缴所得税时,可以弥补2019年的亏损吗
2023-01-04 17:44:52
bamboo老师:回复Vicky7.18第一季度的时候不可以弥补亏损
2023-01-04 18:02:42
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,为什么第一季度不可以弥补去年2019年度亏损呢,麻烦讲解一下,我们有个客户要求我们这么做,我要跟他解释一下
2023-01-04 18:23:19
bamboo老师:回复Vicky7.18第一季度还没有汇算清缴 系统不能确定您上年是亏损还是盈利 所以不允许弥补
2023-01-04 18:40:18
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,如果我把2019年度汇算清缴做了,这个亏损的数字就会带到第一季度的主表第8栏数字里面呢
2023-01-04 18:54:22
bamboo老师:回复Vicky7.18应该不会的 这是系统设置的
2023-01-04 19:07:31
文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 成就的小土豆 发表的提问:
企业所得税季度纳税申报表中营业成本如何计算?直接按主营业务成本吗,是否包括营业费用、管理费用等
是要包括营业费用、管理费用等的
102楼
2023-01-04 12:29:38
全部回复
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 勤劳的小蜜蜂 发表的提问:
2019年企业所得税申报表中营业成本都包括什么
“营业成本”项目:填报纳税人主要经营业务和其他经营业务发生的成本总额。本行根据“主营业务成本”和“其他业务成本”的数额填报。
103楼
2023-01-04 12:41:59
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 哎呦喂 发表的提问:
企业所得税季度申报表中的营业成本包括哪些
是主营业务成本+其他业务成本 不包括期间费用的
104楼
2023-01-05 12:14:57
全部回复
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 阳光 发表的提问:
企业所得税报表里的营业收入包括营业外收入吗?营业成本只是成本,不包括费用吧?
营业收入不包含业外收入,营业成本只是成本,不包括费用
105楼
2023-01-05 12:35:35
全部回复

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